Rahamuseon yleisoluento 10.3.2020: Digitalisaatio ja peruspankkipalvelut murr...
Die SlideShare-Präsentation wird heruntergeladen.
×
Hier ansehen
Empfohlen
Weitere Verwandte Inhalte
Diashows für Sie (20)
Ähnlich wie Rahanpesu kuriin valvonnalla (17)
Weitere von Finanssivalvonta (17)
Aktuellste (20)
Rahanpesu kuriin valvonnalla
- 1. Rahanpesu kuriin valvonnalla Yleisöluento 21.5.2019, Rahamuseo riskiasiantuntija Viivi Jantunen, Finanssivalvonta Viivi Jantunen / Julkinen 121.5.2019
- 2. Luennon aiheet 1. Mitä tarkoitetaan rahanpesulla? 2. Rahanpesun estäminen ja eri toimijoiden tehtävät 3. Finanssivalvonta rahanpesun estämisen valvojana 4. Haasteet ja tulevaisuudennäkymät Yksittäisiä valvottavia tai valvonta-asioita ei käsitellä tai kommentoida. Viivi Jantunen / Julkinen 221.5.2019
- 3. 1. Mitä tarkoitetaan rahanpesulla? Viivi Jantunen / Julkinen 321.5.2019
- 4. Rikoslain 32 luvun 6 pykälän määritelmä Joka 1) ottaa vastaan, käyttää, muuntaa, luovuttaa, siirtää, välittää tai pitää hallussaan rikoksella hankittua omaisuutta, rikoksen tuottamaa hyötyä tai näiden tilalle tullutta omaisuutta hankkiakseen itselleen tai toiselle hyötyä tai peittääkseen tai häivyttääkseen hyödyn tai omaisuuden laittoman alkuperän tai avustaakseen rikoksentekijää välttämään rikoksen oikeudelliset seuraamukset taikka 2) peittää tai häivyttää rikoksella hankitun omaisuuden, rikoksen tuottaman hyödyn taikka näiden tilalle tulleen omaisuuden todellisen luonteen, alkuperän, sijainnin tai siihen kohdistuvat määräämistoimet tai oikeudet taikka avustaa toista tällaisessa peittämisessä tai häivyttämisessä, on tuomittava rahanpesusta sakkoon tai vankeuteen enintään kahdeksi vuodeksi. Viivi Jantunen / Julkinen 421.5.2019
- 5. Rahanpesurikoksen olennaiset elementit • Rahanpesu yksinkertaistettuna: Joukko toimenpiteitä, joilla rikollista alkuperää oleva omaisuus saadaan näyttämään laillista alkuperää olevalta. • Rahanpesu edellyttää aina esirikosta eli pitää olla rikoksella hankittua omaisuutta, rikoksen tuottamaa hyötyä tai näiden tilalle tullutta omaisuutta, jota pestään. • Kattaa joukon hyvin erilaisia tapoja puuttua omaisuuteen: ottaa vastaan, käyttää, muuntaa, luovuttaa, siirtää, välittää tai pitää hallussaan • Teon tarkoituksena tai seurauksena on se, että omaisuuden alkuperä häivytetään. Viivi Jantunen / Julkinen 521.5.2019
- 6. 2. Rahanpesun estäminen ja eri toimijoiden tehtävät Viivi Jantunen / Julkinen 621.5.2019
- 7. Sääntely • Laki rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämisestä (444/2017) (rahanpesulaki) • Laki rahanpesun selvittelykeskuksesta (445/2017) • Neljäs rahanpesudirektiivi (4AMLD) eli direktiivi rahoitusjärjestelmän käytön estämisestä rahanpesuun tai terrorismin rahoitukseen (EU) 2015/849 − 5AMLD eli niin sanottu viides rahanpesudirektiivi eli direktiivi rahoitusjärjestelmän käytön estämisestä rahanpesuun tai terrorismin rahoitukseen annetun direktiivin (EU) 2015/849 muuttamisesta (EU) 2018/843 • The FATF Recommendations − FATF eli Financial Action Task Force – OECD:n alainen, hallitusten välinen rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämisen yhteistyöryhmä − 40 suositusta ja niiden tulkintaohjeet - International standards on combating money laundering and the financing of terrorism & proliferation. Viivi Jantunen / Julkinen 721.5.2019
- 8. Rahanpesun estäminen – toimijoiden roolit ja vastuut Viivi Jantunen / Julkinen 8 Ilmoitusvelvolliset (esim. pankit) ovat velvollisia tuntemaan asiakkaansa, niiden tosiasialliset edunsaajat ja perusteet palvelujen käytölle ovat velvollisia seuraamaan asiakkaidensa maksuliikennettä ja muuta palvelujen käyttöä sekä ilmoittamaan epäilyttävistä liiketoimista rahanpesun selvittelykeskukselle vastaavat siitä, että toimivat lakien ja muun sääntelyn mukaisesti Rahanpesun selvittelykeskus, poliisi ja oikeuslaitos KRP:n rahanpesun selvittelykeskus vastaanottaa ilmoituksia epäilyttävistä liiketoimista, tekee niihin liittyviä jatkoselvityksiä ja siirtää tarvittaessa asian poliisin tutkittavaksi. Oikeuslaitos antaa rikoslain mukaiset rangaistukset. Valvojat (esim. Finanssivalvonta) valvoo, että ilmoitusvelvollisten rahanpesun estämistoimenpiteet ovat riskiperusteisia ja riittäviä valvoo, että ilmoitusvelvolliset noudattavat sääntelyä rahanpesun estämisestä antaa hallinnolliset seuraamukset 21.5.2019
- 9. Rahanpesun estäminen – ilmoitusvelvolliset 1(2) • Rahanpesun estäminen = pyritään estämään se, että rikoksella hankittu varallisuus saataisiin näyttämään laillisesti hankitulta ja siirrettyä viranomaisten ulottumattomiin • Tärkeässä asemassa ovat ne pääosin yksityisen sektorin toimijat, a) jotka omassa toiminnassaan voivat havaita toimenpiteitä, joilla rikollista alkuperää pyritään häivyttämään b) joiden tarjoamia tuotteita tai palveluita voidaan käyttää hyväksi rikollisen alkuperän häivyttämisessä Rahanpesulain tarkoittamat ilmoitusvelvolliset eli pankit, vakuutusyhtiöt, valuutanvaihtajat, kiinteistönvälitysliikkeet, asianajajat, arvotavarakauppiaat, rahapeliyhtiöt, sijoituspalveluntarjoajat, yrityspalveluntarjoajat, rahanvälittäjät, kirjanpitäjät, tilintarkastajat….. 21.5.2019 Viivi Jantunen / Julkinen 9
- 10. Rahanpesun estäminen – ilmoitusvelvolliset 2(2) • Ilmoitusvelvollisen, esimerkiksi pankin, tulee mm. 1. Arvioida rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen riskejä omassa toiminnassa 2. Tuntea asiakkaansa 3. Seurata asiakkaan toimintaa 4. Hankkia selvitystä, mikäli asiakkaan toiminta poikkeaa normaalista 5. Tehdä ilmoitus rahanpesun selvittelykeskukselle epäilyttävistä liiketoimista 6. Järjestää toimintansa niin, että varmistetaan edellä mainittujen velvoitteiden noudattaminen • Ilmoitusvelvollisten ymmärrys omista asiakkaistaan ja havainnot näiden toiminnasta ovat avainasemassa! − Kaikki asiakkaat on tunnettava ja ymmärrettävä, mikä on asiakkaalle tyypillistä käyttäytymistä. 21.5.2019 Viivi Jantunen / Julkinen 10
- 11. Rahanpesun estäminen – KRP:n rahanpesun selvittelykeskus • Vastaanottaa ilmoituksia epäilyttävistä liiketoimista pankeilta ja muilta ilmoitusvelvollisilta − Ilmoitus epäilyttävästä liiketoimesta ei ole rikosilmoitus! − Rahanpesurekisteri rajatussa käytössä • Hankkii lisätietoja ilmoituksen tarkoittamasta liiketoimesta ja liiketoimen osapuolista: − Ilmoitusvelvollisilta − Viranomaisilta ja viranomaisrekistereistä − Kansainvälinen yhteistyö ja tietojenvaihto • Jatkotoimenpiteet: − Uusi rikosilmoitus − Tiedonluovutus avoimeen tutkintaan tai rikoksen estämiseksi tai paljastamiseksi − Ei välittömiä toimenpiteitä – jää rekisteriin odottamaan ja jatkoanalyysejä varten 21.5.2019 Viivi Jantunen / Julkinen 11
- 12. Rahanpesun estäminen – ilmoitukset epäilyttävistä liiketoimista 21.5.2019 Viivi Jantunen / Julkinen 12 Lähde: Rahanpesun selvittelykeskuksen vuosikertomus 2018.
- 13. Rahanpesun estäminen – valvojat • Rahanpesulain noudattamista valvovat: − Finanssivalvonta − Etelä-Suomen aluehallintovirasto − Poliisihallitus − Patentti- ja rekisterihallitus − Ahvenanmaan maakuntahallitus − Suomen asianajajaliitto (ei viranomainen) • Valvojien tehtävänä on valvoa, että sen valvonnan piiriin kuuluvilla ilmoitusvelvollisilla on riittävät menettelytavat rahanpesulain noudattamiseksi ja että näitä menettelytapoja noudatetaan. • Valvojan käytössä tiedonsaantioikeus, tarkastusoikeus sekä hallinnolliset seuraamukset. • Valvoja ei tutki epäilyttäviä liiketoimia tai rahanpesuepäilyjä. 21.5.2019 Viivi Jantunen / Julkinen 13
- 14. 3. Finanssivalvonta rahanpesun estämisen valvojana 21.5.2019 Viivi Jantunen / Julkinen 14
- 15. Rahanpesun estämisen valvonta Finanssivalvonnassa • Rahanpesun estäminen -toimisto vastaa rahanpesulain mukaisesta valvonnasta • Toimilupa- ja rekisteröintivaiheen valvonta − Pyritään varmistamaan, että markkinoille tulevilla on riittävät menettelyt rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämiseksi. • Markkinoilla toimivien valvonta − Valvottavatapaamiset − Valvojan arvioihin osallistuminen (osa EKP:n yhteistä pankkivalvontaa) − Tarkastukset − Off-site tarkastukset − On-site tarkastukset − Ad hoc -valvonta-asiat eli yhteydenottoihin tai median esille tuomiin asioihin liittyvät valvontatoimenpiteet − Valvottavien raportointi Finanssivalvonnalle 21.5.2019 Viivi Jantunen / Julkinen 15
- 16. Rahanpesun estäminen – kansainvälinen yhteistyö valvonnassa • Rahanpesun estämisen valvontavastuut on jaettu kansainvälisten toimijoiden osalta seuraavasti: − Konsernitason valvontavastuu on kotipaikan valvojalla. − Tytäryhtiöiden ja sivuliikkeiden pääasiallinen valvontavastuu on sillä kansallisella valvojalla, jonka alueelle tytär- tai sivuliike on sijoittunut. − Valvontaa tehdään tiiviissä yhteistyössä konsernitason (kotipaikan) valvojan kanssa. • Valvonnan vastuista on käytännössä ilmennyt eriäviä näkemyksiä, joten toimintatapoja yhtenäistettävä. 21.5.2019 Viivi Jantunen / Julkinen 16
- 17. Rahanpesun estäminen – muu (yhteis)työ • Lainsäädäntötyöhön osallistuminen • Yhteistyö ja tiedonvaihto rahanpesun selvittelykeskuksen kanssa • Kansallinen rahanpesun estämisen viranomaisyhteistyöryhmä • FATF-yhteistyö • Kansallinen pakoteyhteistyöryhmä • Yhteistyö Euroopan valvontaviranomaisten puitteissa (AMLC) • Yhteistyö Finanssiala ry:n kanssa • Ohjeet ja tulkinnat rahanpesulain soveltamisesta 21.5.2019 Viivi Jantunen / Julkinen 17
- 18. 3. Haasteet ja tulevaisuudennäkymät 21.5.2019 Viivi Jantunen / Julkinen 18
- 19. FATF – Suomen maa-arvio • Arvio siitä, täyttääkö Suomen rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämistä koskeva sääntely kansainväliset vaatimukset ja kuinka tehokkaasti sääntelyä sovelletaan. • Rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estäminen kokonaisuutena hyvällä tasolla, mutta parannettavaa on. • Vahvuuksia: − Kansainvälinen ja kansallinen yhteistyö − Riskien ymmärrys − Rahanpesurikosten tutkinta ja syyttäminen • Heikkouksia − Valvontaviranomaisten resurssit − Rahanpesun selvittelykeskuksen resurssit 21.5.2019 Viivi Jantunen / Julkinen 19
- 20. Kohti tehokkaampaa rahanpesun estämistä • Lainsäätäjien, valvojien ja ilmoitusvelvollisten tavoitteet ovat aiempaa yhtenäisemmät − Historiassa tuottohakuisuus on saattanut ohjata esimerkiksi pankkien toimintaa varovaisuuden kustannuksella. Osakekurssien romahdus, johdon potkut, suuret rangaistusmaksut ja jopa pankkitoimiluvan menettäminen ovat muuttaneet johdon kannusteet yhteneviksi viranomaisten kanssa. • Ilmoitusvelvolliset − Rahanpesun estäminen on tärkeä osa riskienhallintaa – panostetaan resursseihin, järjestelmiin ja omaan valvontaan − Uuden teknologian hyödyntäminen rahanpesun estämisen eri työvaiheissa − Haasteita: Ilmoitusvelvollisten välinen tietojenvaihto – miten sovitetaan yhteen pankkisalaisuuden ja tietosuojan kanssa? • Finanssivalvonta − Resurssien lisääminen − Riskiperusteisen valvontakehikon luominen − Yhteistyön vahvistaminen ja tietojenvaihdon lisääminen eli osapuolten kanssa • Rahanpesun selvittelykeskus, poliisi ja oikeuslaitos − Resurssien lisääminen − Analyysitulosten hyödyntäminen toiminnassa − Koulutuksen lisääminen 21.5.2019 Viivi Jantunen / Julkinen 20
- 21. Kansallinen valvonta ja ylikansalliset riskit – riskialtis yhdistelmä • Kansainvälisesti toimivat rikolliset ja pankit sekä kansallinen valvonta ovat riskialtis yhdistelmä − Kansainväliset rikolliset testaavat eri maiden käytäntöjä ja hyödyntävät heikkouksia • Tarvitaan aiempaa selkeämpää ja tiukempaa yhteistyötä EU-tasolla. • Toimenpiteitä: − Euroopan pankkiviranomaisen (EBA) koordinaatiovastuuta vahvistetaan Riittääkö? Fiva: Tarvitaan EKP-valvonnan kaltainen vahva ja koordinoitu ratkaisu. − EKP:n tietojensaantioikeus − Pohjoismaiden ja Baltian finanssivalvontaviranomaisten työryhmä − EBAn kollegio-ohjeistus – miten kansainvälisten toimijoiden valvonta tulisi järjestää Viivi Jantunen / Julkinen 2121.5.2019
- 22. Rahanpesun estäminen ja riskiperusteisuus • Rahanpesua on aina kun on rikollisuutta, joka tuottaa tekijälleen taloudellista hyötyä. Rahanpesun estäminen kokonaan on mahdotonta. • Kaiken lähtökohtana riskiperusteisuus: − Ilmoitusvelvollisten laadittava perusteltu riskiarvio omaan toimintaan liittyvistä rahanpesun riskeistä ja suhteutettava estämistoimenpiteensä riskin mukaan. − Valvojan laadittava riskiarvio valvomiinsa toimialoihin ja yksittäisiin toimijoihin liittyvistä riskeistä oman valvontansa perustaksi. Ymmärrys riskeistä ja haavoittuvuuksista kehittyy jatkuvasti. Toimintaympäristö muuttuu ja kehittyy jatkuvasti = Riskiarviointi on jatkuva prosessi 21.5.2019 Viivi Jantunen / Julkinen 22
- 23. Kiitos! Kysymyksiä? 21.5.2019 Viivi Jantunen / Julkinen 23
