1. Risco Fiscal no SPED
Welder Vieira
14/08/2013
1 - Nome do Projeto

2. 2 - Nome do Projeto

3. 3 - Nome do Projeto

4. 4 - Nome do Projeto

5. 5 - Nome do Projeto

6. O que é um Risco Fiscal?
• Risco Fiscal = RISCO TRIBUTOS
– ISS
– ICMS
– IPI
6 - Nome do Projeto
– PIS
– COFINS
– CONTRIB. PREVIDENCIÁRIA

7. Sistema Público de Escrituração Digital
7 - Nome do Projeto

8. Implantação do SPED no Brasil
Tipo de arquivo
Criado
Obrigatoriedade
NF-e
2005
905 mil
SPED Fiscal
2006
422 mil
SPED Contábil
2007
162 mil
SPED Contribuições
2010
1 milhão
SPED Social
8 - Nome do Projeto
Todos os empregados Brasileiros

9. Leis
Quantidade
Tipo
275.095
Normas
225.519
Artigos
525.459
Parágrafos
1.680.117
Incisos
221.009
Alíneas
• Praticamente 3 milhões de leis
9 - Nome do Projeto

10. O caminho da informação e os riscos
CLIENTE
Por meio Eletrônico: Envio na maioria
da vezes por E-mail;
Por meio Físico: Envio por
intermédio de um terceiro;
Gerenciamento
dos arquivos
recebidos
Contabilidade
Investimento
Parque
Tecnológico. E
arquivo físico
Armazenamento (DANFE)
Qual o custo envolvido nesse processo?
Qual a segurança no envio de todas informações?
Qual é a velocidade de entrega do setor fiscal?
Inclusão na Área Fiscal
10 - Nome do Projeto
Controle de
recebimento de
arquivos
(protocolo).

11. Soluções:
1. Identificar o Risco
2. Mensurar as divergências e priorizar
3. Verificar analiticamente as divergências
4. Montar plano de ação
5. Executar o plano de ação
6. Acompanhar
11 - Nome do Projeto

12. Soluções:
1. Identificar o Risco
2. Mensurar as divergências e priorizar
3. Verificar analiticamente as divergências
4. Montar plano de ação
5. Executar o plano de ação
6. Acompanhar
12 - Nome do Projeto

13. Soluções:
1. Identificar o Risco
13 - Nome do Projeto

14. Soluções:
1. Identificar o Risco
Gráficos de Risco Fiscal (SPED Fiscal)
Representação gráfica do risco fiscal por tributos
ICMS, IPI, PIS, COFINS, ISS
14 - Nome do Projeto

15. Soluções:
1. Identificar o Risco
Gráficos de Risco Fiscal (SPED Contribuições)
Representação gráfica do risco fiscal por tributos
ICMS, IPI, PIS, COFINS, ISS
15 - Nome do Projeto

16. Soluções:
1. Identificar o Risco
Gráficos de Risco Fiscal
Representação gráfica do risco fiscal do ICMS
16 - Nome do Projeto

17. Soluções:
1. Identificar o Risco
2. Mensurar as divergências e priorizar
3. Verificar analiticamente as divergências
4. Montar plano de ação
5. Executar o plano de ação
6. Acompanhar
17 - Nome do Projeto

18. Soluções:
2. Mensurar as divergências e priorizar
Gráficos de erros
Disposição em percentual da participação dos blocos sobre o total de erros
18 - Nome do Projeto

19. Soluções:
2. Mensurar as divergências e priorizar
Gráficos de erros
Disposição em percentual dos erros por blocos
19 - Nome do Projeto

20. Soluções:
1. Identificar o Risco
2. Mensurar as divergências e priorizar
3. Verificar analiticamente as divergências
4. Montar plano de ação
5. Executar o plano de ação
6. Acompanhar
20 - Nome do Projeto

21. Soluções:
3. Verificar analiticamente as divergências
– A opção do relatório analítico dispõe na tela todas as divergências
encontradas no arquivo
21 - Nome do Projeto

22. Soluções:
- SPED Fiscal
22 - Nome do Projeto

23. Soluções:
- SPED Fiscal
23 - Nome do Projeto

24. Soluções:
- SPED Fiscal
Diferença no valor da Apuração do ICMS
24 - Nome do Projeto

25. Soluções:
- SPED Fiscal
25 - Nome do Projeto

26. Soluções:
3. Verificar analiticamente as divergências
Layout:
Quantidade:
Auditorias SPED Fiscal
4.977
Auditorias SPED Contribuições
4.763
Auditorias SPED Contábil
588
Auditorias Arquivo SINTEGRA
530
TOTAL
26 - Nome do Projeto
10.858

27. Soluções:
3. Verificar analiticamente as divergências
SPED Contribuições
27 - Nome do Projeto

28. Soluções:
3. Verificar analiticamente as divergências
SPED Fiscal
28 - Nome do Projeto

29. Soluções:
3. Verificar analiticamente as divergências
SPED Contábil
29 - Nome do Projeto

30. 3. Verificar analiticamente as divergências
SINTEGRA
30 - Nome do Projeto

31. 3. Verificar analiticamente as divergências
Auditorias por Arquivo Digital
• Mais de 10.000 Auditorias
• Mais de 1.500 Auditorias exclusivas da Prosoft
31 - Nome do Projeto

32. Soluções:
1. Identificar o Risco
2. Mensurar as divergências e priorizar
3. Verificar analiticamente as divergências
4. Montar plano de ação
5. Executar o plano de ação
6. Acompanhar
32 - Nome do Projeto

33. Soluções:
3. Acompanhar
Gráficos de evolução
Disposição do total de erros mensalmente
33 - Nome do Projeto

34. Soluções:
3. Acompanhar
Gráficos de evolução
Disposição do total do risco tributário mensalmente
34 - Nome do Projeto

35. Soluções:
3. Acompanhar
Gráficos de evolução
Disposição do total do risco tributário mensalmente
35 - Nome do Projeto

36. Auditor Prosoft
Envio automático
das NFEs emitidas
Fornecedores
envia NFEs
emitidas
Envio de copia para
o NFE Gerenciador
(email)
Data Center - Prosoft
Recebimento
automático, NFE
s já inclusas no
Fiscal.
Fornecedores
36 - Nome do Projeto
Analisador Fiscal
Inclusão na Área Fiscal

37. Soluções:
O que o Auditor Prosoft pode me oferecer?
- Auditorias PVA;
- Auditorias baseadas no manual do SPED;
- Auditorias de registros obrigatórios não declarados de acordo com a
atividade da empresa;
- Mais de 1.500 Auditorias exclusivas da Prosoft;
- Sistema on line – via Web;
- Baixo custo de manutenção;
- Possibilidade de ampliação dos trabalhos consultivos;
- Não precisa trocar de sistema contábil.
- Mais segurança para você e seus clientes.
37 - Nome do Projeto

38. Finalização
Perguntas?
Auditor Prosoft
14/08/2013
38 - Nome do Projeto

39. Obrigado!
Welder Vieira
14/08/2013
39 - Nome do Projeto