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CAPACITACION LD/FT “2013”
FINANCIERA INTERNACIONAL
SANTA ANA S.A.

2. Contenido de la presentación:
• Definición, conceptos de: LAVADO DE DINERO Y
FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO.
• Normas Reguladoras.
• Importancia del Tema.
• Principios de Know your clients. (KYC)
• Que documentaciones Mínimas Solicitar.
• Casos prácticos.

3. Lavado de dinero y Financiamiento del Terrorismo
El lavado de dinero (LD)es la canalización de efectivos y otros
fondos generados de actividades ilegales, a travez de
instituciones financieras y negocios legales para ocultar la
fuente de esos fondos.
El Financiamiento del Terrorismo (FT) es cualquier forma de
acción económica, ayuda o mediación que proporcione apoyo
financiero a las actividades de elementos o grupos terroristas.
Aunque el objetivo principal de los grupos terroristas no es
financiero, requieren fondos para llevar a cabo sus
actividades, cuyo origen puede provenir de fuentes
legítimas, actividades delictivas, o ambas.

4. Normas Reguladoras LD/FT
Normas
Internacionales
-Ley Nº 1015/97
-Ley Nº 3783/09
-Ley Nº 4503/11
Resolución Seprelad
Nº 172/10
Circulares B.C.P. u otros.

5. Importancia del tema
Conocer los mecanismos de lavado de activos
ayuda a combatirlo, a no permitir
que los delincuentes hagan uso y goce de los
bienes que provienen del delito.

6. Hasta hace poco...
Los bancos, las financieras, eran los principales objetivos de
los lavadores de dinero.
A medida que los bancos iban mejorado los controles para
prevenir, detectar y reportar el lavado de dinero, los
lavadores han aprendido a diversificar sus operaciones y a
expandirse hacia otras entidades conductoras de
actividades comerciales. (Registro Seprelad)

7. Como cuales...?
A) Los Casinos
B) Las Inmobiliarias
C) Las Casas de Empeños
D) Las Joyerías
E) Las Casas de Seguro
F) Las Entidades Sin fines de Lucro (Ong`s)
G) Los Vendedores de Antigüedades.
Entre otros.

8. Por tal motivo...
Los entes reguladores y quienes aplican la ley tratan de ir al
mismo paso que los lavadores de dinero, recomendando a
los legisladores que se aumenten los campos de
escrutinio y los requerimientos que se deben cumplir.
La “obligacion” de llevar registros y otros requerimientos de
control e información que van dirigidos a los bancos se
están expandiendo a otras industrias y a otros sectores.

9. Principios de Conozca a su Cliente (kyc)
El principal objetivo del KYC es facilitar la identificación
efectiva y la información de actividades sospechosas.
El supuesto subyacente es que, solo cuando uno conoce
suficientemente bien a su cliente, puede diferenciar en
forma razonable y efectiva actividades inusuales.
Y verificar siempre!!!....La listas “OFAC”, de Infocheck

10. Cuál es la documentación mínima p/ personas “Físicas y Jurídicas”
Físicas
1. Copia de Cédula de Identidad.
2. Comprobantes de Ingreso, (iva,
pago de salario, cert. De trabajo).
3. Comprobantes de Servicios
Basícos.
4. Ref. Personales y Comerciales.
Jurídicas
Constitución de la Sociedad.
Última acta de Asamblea.
Copia de Cédula de Directivos.
Patente Comercial
Ultimo pago de Imp. a la Renta.
R.U.C

11. Posibles situaciones que puedan suceder....

12. Tesorería...cuáles serían los Riesgos, a que están expuestos???
¿Qué hacer...?
En caso de suceder un depósito en efectivo superior a
10.000 Usd., cerciorarse de que se realizaron los
procedimiento de rigor.
O en todo caso, comunicarse con el Oficial de
Cumplimiento.

13. Cobranzas...cuales sería los riesgos???
Para los pago de Cancelación anticipada de Préstamo.
En caso que generen dudas, comunicarse con el Oficial de
Cumplimiento.

14. Que realiza las auditorias sobre Cumplimiento...???
Interna: SEMESTRALMENTE, emite informe a la SEPRELAD
sobre la medidas de cumplimiento, la razonabilidad del programa
de prevención.Por ende verifica institucionalmente las medidas
de prevención.
Externa: Mismo procedimiento que A.I., solamente se diferencian
en el plazo, ya que examinan anualmente los programas de
Prevención de Lavado de Dinero o Bienes y emiten informe a la
SEPRELAD a los 120 días del cierre de cada ejercicio auditado.

15. Ley 1015/97 – PREVENCION DEL LAVADO DE DINERO OBIENES.
En la lucha contra este flagelo “todos estamos
involucrados”.
Por ende es responsabilidad de cada funcionario así
como de los Jefes de las distintas áreas, informar
inmediatamente al Oficial de Cumplimiento las
operaciones
inusuales
o
sospechosas
no
adecuadas a los estándares de transacciones
habituales de los clientes, con independencia de su
cuantía, que se ajusten a lo establecido.

16. Muchas gracias!!!...
Abog. Christian Flecha.
Oficial de Cumplimiento.
Tel: 424-582 Int. 105.