Penilaian risiko bank mencakup identifikasi, analisis, dan evaluasi terhadap 8 jenis risiko yang dihadapi bank, termasuk risiko kredit, pasar, operasional, likuiditas, hukum, strategis, reputasi, dan kepatuhan. Penilaian ini menghasilkan profil risiko bank yang menilai risiko inheren dan kualitas penerapan manajemen risiko untuk setiap jenis risiko. Risiko inheren merupakan risiko yang melekat pada kegiatan bisnis bank, sedangkan pen

1. PENILAIAN PROFIL RISIKO BANK
BankirNews / Monday, 30 May 2011 12:51
Penilaian risiko (Risk Asessment) adalah keseluruhan proses dari identifikasi risiko, analisa
risiko dan evaluasi risiko yang dihadapi bank. Penilaian ini mencakup keseluruhan risiko
yang dihadapi bank. yaitu Risiko Kredit, Pasar, Operasional, Likuiditas, Hukum, Strategis,
Reputasi dan Risiko Kepatuhan.
Output dari penilaian risiko ini adalah Profil Risiko (risk profile) yang didalamnya mencakup
penilaian atas risiko inheren dan kualitas penerapan manajemen risiko pada 8 jenis risiko
tersebut, yang diuraikan sebagai berikut :
Inherent Risk - Risiko Inheren adalah risiko yang melekat pada kegiatan bisnis bank,
baik yang dapat dikuantifikasikan maupun tidak dapat dikuantifikasikan, yang
berpotensi mempengaruhi posisi keuangan bank. Inherent Risk dapat berupa
parameter yang bersifat ex-post (telah terjadi) maupun parameter yang bersifat ex-ante
(belum terjadi).
Risk Control System (RCS) - Kualitas Penerapan Manajemen Risiko merupakan
penjabaran dari penerapan Basel II Pilar 2 (terdiri dari 4mpat pilar utama) –
Supervisory review yang telah dijabarkan di perbankan Indonesia melalui Peraturan
Bank Indonesia Tentang Penerapan Manajemen Risiko.
Penilaian Inherent Risk dan RCS selanjutnya menghasilkan net risk per jenis risiko dan
kesimpulan risiko komposit bank secara keseluruhan atau dengan kata lain Net Risk adalah
Inherent Risk setelah dilakukannya RCS. Ilustrasi dari hal tersebut digambarkan sebagai
berikut :
Inherent risk mencakup penilaian terhadap probabilitas / kemungkinan timbulnya risiko dan
penilaian terhadap dampak yang timbul jika risiko tersebut terjadi. Ilustrasi dari penilaian
inherent risk dapat digambarkan sebagai berikut :

2. Hasil penilaian dampak dan probabilitas ini dinyatakan sebagai berikut :
Rendah : Dampaknya kecil, tidak ada kerugian keuangan
Cukup Rendah : Kerugian keuangan yang kecil, terdapat gangguan dalam kegiatan
pekerjaan sehari-hari
Moderate : Terjadi gangguan namun masih dapat melanjutkan bisnis, kerugian
keuangan yang cukup besar, reputasi sedikit terpengaruh
Cukup Tinggi : Terjadi gangguan pada kegiatan bisnis tertentu, kerugian keuangan
yang besar, reputasi terganggu pada bisnis/nasabah tertentu
Tinggi : Gangguan bisnis yang signifikan, kerugian keuangan yangsangat besar,
reputasi bank terganggu pada seluruh aspek bisnis
Di perbankan Indonesia, penilaian terhadap Risk Control System merupakan penilaian atas
kualitas dari penerapan Peraturan Bank Indonesia No. 5/8/PBI/2003 sebagaimana diubah
dalam PBI No. 11/25/PBI/2009 Tentang Penerapan Manajemen Risiko. PBI merupakan
penjabaran dari Basel II pilar 2 yang terdiri dari 25 aspek dari 4 prinsip utama).
Sesuai Peraturan Bank Indonesia tersebut, Risk Control System mencakup :
1.Pengawasan Aktif Dewan Komisaris dan Direksi
2.Kecukupan Kebijakan, Prosedur, dan Penetapan Limit
3.Kecukupan Proses Identifikasi, Pengukuran, Pemantauan dan Pengendalian Risiko serta
Sistem Informasi Manajemen Risiko,
4.Sistem pengendalian intern yang menyeluruh.
(uraian detil tentang RCS ini akan kami uraikan kemudian)
Proses penilaian ini dilakukan di seluruh aktivitas bank dan mencakup seluruh jenis risiko
yang dihadapi bank. Hasil akhir dari penilaian risiko ini akan tergambar sebagai berikut :

3. Setiap aktivitas bank disusun berdasarkan signifikansi tingkat risikonya (contoh core risk
taking atau supporting risk taking). Tahapan kedua menyusun inherent risk setiap aktivitas
untuk setiap jenis risiko yang teridentifikasi dan tahapan ketiga menilai kualitas Penerapan
manajemen Risiko (Risk Control System). Tahapan selanjutnya menghitung Net risk yang
merupakan penilaian terhadap risk inherent setelah penerapan manajemen risiko (risk control
system).