Fördermittel in Deutschland

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Diese Präsentation gibt eine Übersicht über die Fördermittellandschaft in Deutschland. Der Fokus liegt auf einer FuE-Förderung für KMU.

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Fördermittel in Deutschland

  1. 1. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 Fördermittel als Finanzierungsbaustein in Deutschland Wann und wie fördert der Staat mich und mein Unternehmen? Thomas Look Laukaz Analytics & Investment GmbH Große Präsidentenstraße 10 10178 Berlin 1
  2. 2. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 Inhalt: Executive Summary 1. Was sind Fördermittel? 2. Förderung von FuE-Aktivitäten 3. Mitarbeiterförderung 4. Beratungsförderung 5. KfW-Programme und regionale Investitionsbanken 6. Bürgschaftsbanken und Mittelständische Beteiligungsgesellschaften 7. Existenzgründungsförderung 8. Mikrofinanzdarlehen 9. Anhang Das vollständige White Paper steht zum Download bereit unter: http://laukaz.com/papers/register/foerdermittel.pdf 2
  3. 3. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 Executive Summary Eine wiederkehrende Frage für viele Kleine und Mittlere Unternehmen (KMU): Wie finanziere ich mein Unternehmen? Häufig wird dabei auf Venture Capital und Bankfinanzierung zurückgegriffen. Vielen KMUs ist die Möglichkeit der Finanzierung durch Fördermittel unbekannt. Andere scheuen sich vor dem damit verbundenen zeitraubenden Antragsverfahren. Nachfolgend sollen die wichtigsten Arten von Fördermitteln dargestellt werden, die für Technologieunternehmen im IKT- Bereich relevant sein können. 3
  4. 4. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 1. Was sind Fördermittel? - Definition Methoden zur Beeinflussung des Marktes z.B. durch Zölle oder Subventionen. Subventionen sind materielle Vorteile ohne unmittelbare Gegenleistungen, die vom Staat an andere Staaten oder Unternehmen geleistet werden. Von besonderer Bedeutung für den Technologie-intensiven IKT-Bereich sind: 4
  5. 5. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 1. Was sind Fördermittel? – Arten von Fördermitteln a) Förderung von FuE-Aktivitäten im rahmen einer Projektförderung durch Programme der EU, des Bundes und einzelner Bundesländer b) Mitarbeiterförderung - häufig als nicht-rückzahlbarer Zuschuss zu entstehenden Personalkosten c) Beratungsförderung in Form von Zuschüssen für Beratungsleistungen externer Berater d) KfW- und ähnliche Programme der regionalen Investitionsbanken – überwiegend Darlehen und zinsverbilligte Kredite e) Absicherung von Bürgschaftsrisiken gegenüber Kredit gewährenden Banken durch regionale Bürgschaftsbanken f) Existenzgründungsförderung 5
  6. 6. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 1. Was sind Fördermittel? - Einleitung Die Programme wenden sich an verschieden große Unternehmen. Ein Teil der Programme ist dabei für Start-up’s geeignet, andere wenden sich an etablierte Unternehmen. Zu beachten ist: • bei nicht-rückzahlbaren Zuschüssen immer nur eine Anteilsfinanzierung gewährt wird • es ist eine geschlossene Gesamtfinanzierung zu präsentieren Die nachfolgenden Fördermöglichkeiten geben einen Ausschnitt über verfügbare Programme. Die Förderlandschaft in Deutschland ist heterogen und zu komplex, um sie an dieser Stelle komplett darzustellen. 6
  7. 7. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 2. Förderung von FuE-Aktivitäten - Übersicht Die Förderung von FuE-Aktivitäten erfolgt in der Regel über eine direkte Förderung (Bezuschussung von genau zu definierenden FuE-Projekten). Voraussetzungen für Innovationsförderung Wer wird gefördert*? Unternehmen jeder Größe, KMU, Forschungseinrichtungen (Fraunhofer Gesellschaft, Blaue Liste Institute, Universitäten, etc.). Was wird gefördert? Innovative Forschungs- und Entwicklungsvorhaben, die den Stand der Technik übertreffen, üblicherweise eine Projektlaufzeit von 12 – 36 Monaten haben und häufig mit einem Prototyp (d.h. vor Fertigstellung des marktreifen Produktes) enden müssen. Wie wird gefördert Immer als Co-Finanzierung zu vom Antragsteller vorab zu definierenden Gesamtkosten durch Zuschüsse oder Darlehen. Zuschüsse reichen je nach Anwendungsnähe von 25 % - 75 % der definierten Projektkosten, Darlehen betragen bis zu 80 % der definierten Projektkosten Förderquellen EU, Bund, Bundesländer * Programm abhängig, zum Teil nur KMU Tabelle 1: Voraussetzungen für Innovationsförderung 7
  8. 8. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 2. Förderung von FuE-Aktivitäten - Förderinstrumente Instrumente des Bundes: ZIM (Zentrale Innovation Mittelstand) des BMWi und KMU- Innovativ des Forschungsministeriums. Instrumente der EU: Das 7. Rahmenprogramm. Instrumente der Länder: Regionale FuE-Programme (zum großen Teil aus EU-Mitteln und einem Eigenanteil). 8
  9. 9. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 2. Förderung von FuE-Aktivitäten – FuE-Programme Überblick über Forschungs- und Entwicklungsprogramme der EU, des Bundes und der Bundesländer: Bundesland Bund EU Projekttyp Einzelprojekt oder Verbundprojekt Einzelprojekt oder Verbundprojekt mit Verbundprojekt Teilnehmern aus mind. 3 Ländern Laufzeit 1 – 3 Jahre 1 – 3 Jahre Mehrjährig Innovationsgrad Anwendungsnah und Je nach Programm Eher hoch vergleichsweise eher niedrig mittel bis hoch Projektgröße 100.000 € - 4 Mio. € 100.000 € - 10 Mio. € 150.000 € - 40 Mio. € Förderquote In der Regel bis zu 50 % für In der Regel bis zu 50 % In der Regel 50% - 75% Unternehmen, zum Teil bis 75 % Förderthemen Branchenübergreifend, Zum Teil Themen spezifisch aus Themenübergreifend, zum Teil Branchenoffen, zum den Bereichen IKT, Bevorzugung der regionalen Teil Themen spezifisch MedTech, CleanTech, Wirtschaftsförderungsschwerpunkte (Dann IKT, MedTech, Lifescience, etc. CleanTech, Lifescience) etc.) Tabelle 2: Überblick über Forschungs- und Entwicklungsprogramme der EU, des Bundes und der Bundesländer 9
  10. 10. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 2. Förderung von FuE-Aktivitäten – Grundsätze 1 Grundsätzlich gilt: • je unattraktiver ein Wirtschaftsstandort, desto geringer die Konkurrenz und desto besser die Förderbedingungen • FuE-Förderungen sind praktisch immer eine Technologieförderung • FuE-Förderantrage sind ganz anders aufzubauen und zu begründen als ein Businessplan für eine VC-Gesellschaft • das Vorhandensein erheblicher technischer und wirtschaftlicher Risiken, die signifikant aber beherrschbar erscheinen, ist eine Voraussetzung zur Förderung • die Innovation muss „beyond state of the art“ sein 10
  11. 11. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 2. Förderung von FuE-Aktivitäten – Grundsätze 2 Grundsätzlich gilt: • Häufig darf ein Projekt, welches öffentlich durch FuE- Programme co-finanziert wurde, nicht mit dem finalen, Umsatz erzielenden Produkt enden, sondern muss mit dem Prototyp des Produktes enden. • wird beim finalen Stresstests des Prototyps bemerkt, dass dieser so stabil ist, dass er gleich verkauft werden kann, ist in der Regel niemand „böse“ 11
  12. 12. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 2. Förderung von FuE-Aktivitäten – ZIM 1 / Einleitung ZIM: Technologie- und branchenoffenes Förderprogramm für KMU (Kleine und Mittlere Unternehmen nach EU Definition) und für mit diesen zusammenarbeitende Forschungseinrichtungen. • Innovationskraft und Wettbewerbsfähigkeit von KMU, einschließlich des Handwerk und der unternehmerisch tätigen freien Berufe, sollen unterstützt und ein Beitrag zu deren Wachstum verbunden mit der Schaffung von Arbeitsplätzen geleistet werden. 12
  13. 13. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 2. Förderung von FuE-Aktivitäten – ZIM 2 / Aufgabe ZIM soll dazu beitragen: • KMU zu mehr Anstrengungen für marktorientierte FuE und Innovationen anzuregen, • mit FuE verbundene technische und wirtschaftliche Risiken zu mindern, • FuE-Ergebnisse zügig in marktwirksame Innovationen umzusetzen, • die Zusammenarbeit von KMU und Forschungseinrichtungen zu stärken und den Technologietransfer auszubauen, • das Engagement von KMU für FuE-Kooperationen und die Teilnahme an innovativen Netzwerken zu erhöhen, • das Innovations-, Kooperations- und Netzwerkmanagement in 13 KMU zu verbessern.
  14. 14. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 2. Förderung von FuE-Aktivitäten – ZIM 3 / Kostenübernahme Förderung durch das ZIM bestehen aus nicht rückzahlbaren Zuschüssen zu FuE Projekten. Übernahme der förderfähigen Kosten: • in den Neuen Bundesländern (inkl. Berlin) maximal 45 % • in den Alten Bundesländern maximal 40% Förderfähig sind Personalkosten und Aufträge an Dritte. Zusätzlich gibt es einen pauschalen Aufschlag auf die Personalkosten von 90 - 100 %, mit dem Gemeinkosten, Reisen, Material, etc. abgedeckt werden. 14
  15. 15. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 2. Förderung von FuE-Aktivitäten – ZIM 4 / max. Projektkosten Maximal förderfähige Projektkosten: • 350.000 € pro Einzelprojekt bzw. Teilnehmer an einem Verbundprojekt  Der maximale Zuschuss beträgt 157.500 € (45 % Förderung) bzw. 140.000 € (40 % Förderung) Es gibt eine Negativliste von Themen, die nicht förderfähig sind. Darunter fällt z.B. Applikationssoftware. 15
  16. 16. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 2. Förderung von FuE-Aktivitäten – ZIM 5 / Modulübersicht Das ZIM-Programm teilt sich in 3 Module auf: Tabelle 3: Übersicht ZIM Projektmodule Informationen zum Programm sind erhältlich unter: http://www.zim-bmwi.de/zim-ueberblick 16
  17. 17. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 2. Förderung von FuE-Aktivitäten – ZIM 6 / Aufteilung Es gibt keine speziellen Antragsfristen. Das ZIM-Programm teilt sich „de facto“ aber in 2 Teile: 1. ZIM als Teil des Konjunkturprogramms mit einer Laufzeit bis Ende 2011. 2. ZIM als „reguläres“ Programm mit einer Laufzeit bis 2014. In diesem Rahmen können bisher nur KMU aus den Neuen Bundesländern (inkl. Berlin) Einzelprojekte durchführen. Firmen aus den Alten Bundesländern können bis zum 31.12.2010 (Einreichungsfrist) nur im Rahmen von Verbundprojekten mit anderen KMU oder Forschungseinrichtungen Projekte durchführen, die über 201 hinausreichen. Mit Einreichungsfrist ab dem 01.11.2011 sind Einzelprojekte, die aus dem normalen Haushalt finanziert werden und länger als bis 31.10.2011 dauern, auch für KMU aus den Alten Bundesländern möglich. 17
  18. 18. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 2. Förderung von FuE-Aktivitäten – ZIM 7 / Projektformen Kooperationsprojekte ZIM-KOOP - Was wird gefördert? Gefördert werden FuE-Projekte zur Entwicklung innovativer Produkte, Verfahren oder technischer Dienstleistungen ohne Einschränkung auf bestimmte Technologien und Branchen. Projektformen: • KU - Kooperationsprojekte von Unternehmen • KF - Kooperationsprojekte von mindestens einem KMU und einer Forschungseinrichtung • KA Projekte von KMU mit der Vergabe eines FuE-Auftrags an einen Forschungspartner Zur Umsetzung der FuE-Projekte können innovations- unterstützende Dienst- und Beratungsleistungen für KMU zusätzlich gefördert werden: DL Leistungen externer Dritter zur Unterstützung der Verwertung der Ergebnisse der geförderten FuE-Projekte www.zim-bmwi.de 18
  19. 19. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 2. Förderung von FuE-Aktivitäten – ZIM 8 / Voraussetzungen Wer wird gefördert? • Unternehmen aller Rechtsformen mit Geschäftsbetrieb in Deutschland, • Unternehmen mit weniger als 250 Mitarbeitern und max. 50 Mio. € Jahresumsatz oder max. 43 Mio. € Jahresbilanz, die den weiteren Kriterien der EU-Definition der Kleinstunternehmen sowie der kleinen und mittleren Unternehmen genügen. Antragsberechtigt (allerdings nur) bis zum 31.12.2010 sind darüber hinaus auch Unternehmen aller Rechtsformen mit Geschäftsbetrieb in Deutschland, die bis 1000 Beschäftigte haben. Öffentliche und gemeinnützige private Forschungseinrichtungen in Deutschland als Partner eines im Kooperationsprojekt geförderten KMU 19
  20. 20. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 2. Förderung von FuE-Aktivitäten – ZIM 9 / Voraussetzungen Einzelprojekte ZIM-SOLO - Was wird gefördert? Forschungs- und Entwicklungsaktivitäten zur Entwicklung innovativer Produkte, Verfahren oder technischer Dienstleistungen ohne Einschränkung auf bestimmte Technologien und Branchen. Gefördert werden: EP Einzelprojekte - Durchführung von einzelbetrieblichen FuE- Projekten in KMU zur Entwicklung betriebsinterner Innovationskompetenz Zur Umsetzung der FuE-Projekte können innovationsunterstützende Dienst- und Beratungsleistungen für KMU zusätzlich gefördert werden: DL Innovationsunterstützende Dienst- und Beratungsleistungen - Leistungen externer Dritter zur Unterstützung der schnellen wirtschaftlichen Verwertung der 20 Ergebnisse der geförderten FuE-Projekte.
  21. 21. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 2. Förderung von FuE-Aktivitäten – ZIM 10 / Voraussetzungen Wer wird gefördert? Antragsberechtigt sind Unternehmen aller Rechtsformen mit Geschäftsbetrieb in Deutschland • Kleine und mittlere Unternehmen gemäß KMU-Definition (mit weniger als 250 Mitarbeitern und einem Jahresumsatz von maximal 50 Mio. € oder Jahresbilanzsumme von maximal 43 Mio. €). • Größere Unternehmen bis 1000 Beschäftigte (Projektlaufzeit nur bis 31.10.2011) • Vollständige KMU-Definition: Amtsblatt der EU Nr. L 124 v. 20.5.2003 21
  22. 22. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 2. Förderung von FuE-Aktivitäten – ZIM 11 / Voraussetzungen Wie wird gefördert? EP Einzelprojekte Die zuwendungsfähigen Kosten für das FuE-Projekt betragen maximal 350.000 €. Die Zuwendung erfolgt als nicht rückzahlbarer Zuschuss in Form einer Anteilsfinanzierung bis zu folgenden Fördersätzen: Unternehmensgröße Standort Standort neue alte Bundesländer Bundesländer und Berlin Kleine Unternehmen 45 % 40 % (Beschäftigte: unter 50 und Jahresumsatz: bis 10 Mio. € oder Jahresbilanz: bis 10 Mio. €) mittlere Unternehmen 45 % 1) (35 %) 35 % (Beschäftigte: unter 250 und Jahresumsatz: bis 50 Mio. € oder Jahresbilanz: bis 43 Mio. €) Größere Unternehmen 25 % 1) bis 1000 Beschäftigte 30 % (25 %) 1) Dieser Satz wird gewährt, wenn Leistungen der industriellen Forschung gemäß EU-Definition zu mindestens einem Viertel der Gesamtleistungen des Projekts erbracht werden, andernfalls gelten die verminderten Sätze. 22
  23. 23. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 2. Förderung von FuE-Aktivitäten – ZIM 12 DL Innovationsunterstützende Dienst- und Beratungsleistungen 50 % der zuwendungsfähigen Kosten, die auf 50.000 Euro begrenzt sind. Antragsberechtigt sind KMU gemäß KMU- Definition (s.o.), deren einzelbetriebliches FuE-Projekt (ZIM Solo) bewilligt wurde. Netzwerkprojekte ZIM-NEMO - Was wird gefördert? Gefördert werden Management- und Organisationsdienstleistungen zur Entwicklung innovativer Netzwerke mit mindestens sechs Unternehmen ohne Einschränkung auf bestimmte Technologiefelder und Branchen. Gegenstand der Förderung sind Leistungen des Netzwerkmanagements zur Erarbeitung der Netzwerkkonzeption und Etablierung des Netzwerks (Phase 1) sowie für die anschließende Umsetzung der Netzwerkkonzeption (Phase 2). www.zim-bmwi.de 23
  24. 24. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 2. Förderung von FuE-Aktivitäten – ZIM 13 Wer wird gefördert? Antragsberechtigt sind von den beteiligten Unternehmen mit dem Netzwerkmanagement beauftragte Einrichtungen: externe Netzwerkmanagement-Einrichtungen oder am Netzwerk beteiligte Forschungseinrichtungen. Die am Netzwerk beteiligten Unternehmen leisten einen steigenden finanziellen Eigenbeitrag. Die Förderung stellt für die begünstigten Unternehmen eine Beihilfe nach den Vorschriften der EU dar, die im Rahmen des De-minimis-Verfahrens abgewickelt wird. Der komplette Zuwendungsantrag für die Förderphasen 1 und 2 kann im Downloadbereich des ZIM-Netzwerkmoduls auf der Seite www.zim-bmwi.de heruntergeladen werden. Dort stehen auch die Antragsunterlagen sowohl als Druckexemplar als auch als elektronisch ausfüllbare Version zur Verfügung. 24
  25. 25. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 2. Förderung von FuE-Aktivitäten – ZIM 14 / Jury Termine der Jurysitzungen Die Netzwerkanträge werden von einer unabhängigen Jury bewertet und im Rahmen der vierteljährlich stattfindenden Jurysitzungen zur Förderung empfohlen. ZIM ist zwar ein branchenübergreifendes und themenneutrales Förderprogramm. Dennoch gibt es zum Teil schwerwiegende Einschränkungen, die es dem unerfahrenen Antragsteller nicht leicht machen, eine Förderung bewilligt zu erhalten. 25
  26. 26. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 2. Förderung von FuE-Aktivitäten – ZIM 15 / Richtlinien Richtlinien zur Förderung Eine Förderung eines Projektes ist ausgeschlossen, wenn das Projekt im Rahmen anderer FuE-Förderungen des Bundes, der Länder oder der Europäischen Kommission unterstützt wird Auf den folgenden Seiten werden die Richtlinien dargestellt. 26
  27. 27. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 2. Förderung von FuE-Aktivitäten – ZIM 16 / Richtlinien Richtlinien zur Förderung Folgende Richtlinien sind zu beachten: • zur Antragstellung muss ein Konzept zur Erfolgskontrolle vorgelegt werden • das Projektziel ist verständlich und kontrollfähig zu beschreiben • es sind eindeutige technische und wirtschaftliche Zielkriterien zu definieren, die mit angemessenem Aufwand zum Projektabschluss im Verwendungsnachweis aktualisiert werden können und die als Grundlage für eine Erfolgskontrolle in angemessenem zeitlichen Abstand zum Abschluss des Projekts geeignet sind. . 27
  28. 28. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 2. Förderung von FuE-Aktivitäten – ZIM 17 / Richtlinien Richtlinien zur Förderung • zur Antragstellung muss ein Konzept zur Erfolgskontrolle vorgelegt werden • das Projektziel ist verständlich und kontrollfähig zu beschreiben • es sind eindeutige technische und wirtschaftliche Zielkriterien zu definieren, die mit angemessenem Aufwand zum Projektabschluss im Verwendungsnachweis aktualisiert werden können und die als Grundlage für eine Erfolgskontrolle in angemessenem zeitlichen Abstand zum Abschluss des Projekts geeignet sind. 28
  29. 29. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 2. Förderung von FuE-Aktivitäten – ZIM 18 / Richtlinien Richtlinien zur Förderung Eine Förderung eines Projektes ist ausgeschlossen, wenn das Projekt im Rahmen anderer FuE-Förderungen des Bundes, der Länder oder der Europäischen Kommission unterstützt wird. Dies gilt allerdings nicht für Kredit- und Beteiligungsprogramme. Eine Kumulierung mit diesen (z. B. ERP-Innovationsprogramm) ist möglich, soweit der Gesamtsubventionswert die nach dem EU- Gemeinschaftsrahmen vom 22.11.2006 zulässigen Beihilfeintensitäten nicht überschreitet. Eine Kumulierung von ZIM und ERP-Innovationsprogramm kommt in der Praxis allerdings selten vor und ist aufwendig, da der Prozess der Genehmigung des ZIM-Projektes (Euronorm und BMWi) mit der Genehmigung des ERP-Innovationsprogramms (Hausbank und KfW) harmonisiert und synchronisiert werden muss. 29
  30. 30. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 2. Förderung von FuE-Aktivitäten – ZIM 19 / Richtlinien Richtlinien zur Förderung Ein Projekt ist weiterhin von der Förderung ausgeschlossen, wenn: • vor dem bestätigten Antragseingang mit dem Projekt begonnen oder Vereinbarungen zwischen den beteiligten Partnern rechtskräftig abgeschlossen worden sind. Vorhandene Verträge stehen einer Förderung nur dann nicht entgegen, wenn im Vertragstext die Förderung als aufschiebende Bedingung für die Wirksamkeit formuliert worden ist. 30
  31. 31. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 2. Förderung von FuE-Aktivitäten – ZIM 20 / Richtlinien Richtlinien zur Förderung Der wichtigste Grund, warum mehr als die Hälfte aller Projektanträge abgelehnt wird, liegt in den Punkten 4.4.2e und 4.4.2.f) der ZIM-Richtlinie begründet. Dort heißt es in 4.4.2e), dass Projekte von der Förderung ausgeschlossen sind, wenn es sich bei ihnen um Projekte handelt, die Studiencharakter besitzen oder deren Ziel die Erarbeitung von Informationssystemen wie • Kataloge, Handbücher, Datenbanken u. Ä. sind, • oder wenn es um die Entwicklung von Management-Systemen geht, deren Lösungsansätzen betriebswirtschaftliche (also neue Geschäftsmodelle etc.) und keine technologisch innovativen Konzepte zu Grunde liegen. 31
  32. 32. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 2. Förderung von FuE-Aktivitäten – ZIM 21 / Richtlinien Richtlinien zur Förderung In 4.4.2f) heißt es, dass Projekte ausgeschlossen sind, wenn sie bloß wiederkehrende und routinemäßige Änderungen an bestehenden Produkten und Verfahren beinhalten (ein neues Portal, eine neue Internetplattform auf Basis von Standardkomponenten), einschließlich der Entwicklung und Herstellung von Applikationssoftware sowie Änderungen und Anpassungen an Standard- und Systemsoftware, die den Stand der Technik nicht übertreffen. Im Klartext heißt dies, dass die Entwicklung von Endanwendersoftware nicht gefördert wird. Gleiches gilt in der Regel für die Entwicklung von z.B. Internetportalen, Content Management Systemen, Widgets, Mobile Apps, etc. 32
  33. 33. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 2. Förderung von FuE-Aktivitäten – ZIM 22 / Richtlinien Richtlinien zur Förderung Software und Internetlösungen sind in ZIM zwar nicht ausgeschlossen, aber es gibt eine lang andauernde Verwaltungspraxis im BMWi, die diesen Bereichen den Forschungscharakter zwar nicht grundsätzlich abspricht, aber solche Vorhaben unter Fördergesichtspunkten eher kritisch sieht. Damit besteht zwischen den Vorlieben vieler VC-Gesellschaften und der Förderfähigkeit von Projekten durch öffentliche Fördermittelgeber (zumindest des Bundes) eine relativ große Diskrepanz. Demgegenüber sind Softwarebereiche wie z.B. Simulationssoftware oder Steuerungssoftware voll und ganz förderfähig; insbesondere dann, wenn sie als Teil eines Gesamtsystems notwendig sind und zusätzlich z.B. eine Hardwarekomponente aufweisen. 33
  34. 34. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 2. Förderung von FuE-Aktivitäten – ZIM 23 / Richtlinien Richtlinien zur Förderung Förderfähig sind auch Software-Frameworks und Toolboxen, die es themenübergreifend ermöglichen, schneller und effizienter Anwendungssoftware zu erstellen. Dadurch ist es Internetfirmen, mobilen Lösungsentwicklern und Firmen im Applikationssoftwarebereich auch möglich, eine Projektförderung zu erhalten. Förderfähig ist nicht die Entwicklung des finalen Produktes (auch nicht als Prototyp) sondern unter gewissen Umständen die Förderung der Vorstufe davon, der Schaffung des eigenen Werkzeugkastens oder der Entwicklungsumgebung, mit dem solche Produkte dann erstellt werden können. 34
  35. 35. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 2. Förderung von FuE-Aktivitäten – ZIM 24 / Richtlinien Richtlinien zur Förderung ZIM ist kein Start-up Programm, da das BMWi ein gewisses Verhältnis von Projektgröße zu Umsatz und Personalbestand des antragstellenden Unternehmens vorschreibt. So dürfen die Eigenmittel während der Projektlaufzeit, die zur Kofinanzierung des Projektes aufgewendet werden (bei Vollausschöpfung der maximalen Projektgröße und damit von Projektkosten in Höhe von 350.000 € sind dies ca. 190.000 € - 210.000 € je nach Standort des Antragstellers über die gesamte Projektlaufzeit gerechnet) nicht mehr als 25 % des anteiligen Jahresumsatzes ausmachen (gewünscht sind max. 10%). Gleichzeitig darf nicht mehr als 50 % (gewünscht sind weniger als 25 %) des Personalbestandes in Förderprojekten gebunden sein. Daraus ergibt sich, dass Unternehmen mind. 500.000 € Jahresumsatz (oder Finanzmittel) und 7 – 10 Angestellte haben sollten, damit sie bei einem Projekt mit einer Laufzeit von 2 Jahren ca. 100.000 € Fördermittel als anteiligen Zuschuss erhalten können. 35
  36. 36. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 2. Förderung von FuE-Aktivitäten – ZIM 25 / Richtlinien Richtlinien zur Förderung Nachdem im Juli 2010 die Eckwerte des Bundeshaushalts 2011 verabschiedet wurden, einigte sich die Bundesregierung mittlerweile auf die konkrete Gestaltung des Zentralen Innovationsprogramm Mittelstand (ZIM) bis 2014. Für das Programm sind im Jahr 2011 Mittel in Höhe von knapp 390 Mio. Euro vorgesehen, womit der Start von ca. 5.000 mehrjährigen Projekten anteilig finanziert werden kann. Für die Jahre 2012 - 2014 sind jährlich rund 500 Mio. Euro für das ZIM vorgesehen, die Haushalte für die einzelnen Jahre müssen aber noch jeweils endgültig verabschiedet werden. Die Ausweitung der ZIM-Förderung auf Unternehmen von 250 - 1000 Mitarbeiter endet wie geplant mit dem Auslaufen der Konjunkturpaketgelder Ende 2010. 36
  37. 37. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 2. Förderung von FuE-Aktivitäten – ZIM 26 / Richtlinien Richtlinien zur Förderung Die einzelbetriebliche Förderung für Unternehmen aus den Alten Bundesländern läuft bis Ende 2010 über das Konjunkturpaket-II, ab 2011 über den regulären Haushalt. Wenn diese Unternehmen in 2010 Anträge für eine einzelbetriebliche Förderung stellen möchten, so müssen die Projekte spätestens am 31.10 2011 abgeschlossen und bis 31.12.2011 abgerechnet sein, da bis dahin die Konjunkturpaktgelder abgewickelt sein müssen. Unternehmen aus den Alten Bundesländern mit Projektlaufzeiten über 2011 hinaus sollten deshalb ihr Projekt bis Jahresende vorbereiten und erst ab dem 01.01.2011 offiziell einreichen, wenn die neuen Förderrichtlinien gelten (die Richtlinienänderung sollen noch in 2010 unter http://www.zim- bmwi.de/ veröffentlicht werden). Bei der Budgetkalkulation eines Projekts mit Mitteln aus verschiedenen Haushaltslinien umzugehen ist nicht möglich. 37
  38. 38. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 2. Förderung von FuE-Aktivitäten – KMU / Einleitung KMU-Innovativ Das Bundesministerium für Bildung und Forschung (BMBF) fördert im Rahmen des Programms KMU Innovativ KMU der Spitzenforschung in der in der High-Tech Strategie ausgewiesenen Bereichen. KMU erhalten Zuschüsse in sechs Technologiefeldern, die laut dem Bundesforschungsministerium für Wachstum und Wohlstand besonders wichtig sind. Diese sind: • Biotechnologie • Informations- und Kommunikationstechnologien • Nanotechnologie • Optische Technologien • Produktionstechnologie • Technologien für Ressourcen und Energieeffizienz www.kmu-innovativ.de 38
  39. 39. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 2. Förderung von FuE-Aktivitäten – KMU / Förderverfahren KMU-Innovativ Das Förderverfahren ist zweistufig. Stufe 1 ist die Einreichung einer maximal 10-seitigen Projektskizze, die jeweils zum 15. April bzw. 15. Oktober eines Jahres bewertet wird. Wird die Skizze positiv bewertet, erfolgt der förmliche Projektantrag. Die Förderquote beträgt in der Regel bis zu 50 % der Projektkosten. Diese sind z.B. Personalkosten, Materialkosten und Aufträge an Dritte. Das Programmvolumen beträgt ca. 100 Mio. € im Zeitraum 2007 – 2012. Weitere Informationen sind erhältlich unter: http://www.hightech- strategie.de/de/kmu-innovativ.php. 39
  40. 40. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 2. Förderung von FuE-Aktivitäten - Programmübersicht Tabelle 5: Übersicht über verschiedene FuE Programme der Bundesländer 40
  41. 41. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 2. Förderung von FuE-Aktivitäten – ERP / Förderverfahren ERP Innovationsprogramm der KfW Das Förderverfahren ist zweistufig. Stufe 1 ist die Einreichung einer maximal 10-seitigen Projektskizze, die jeweils zum 15. April bzw. 15. Oktober eines Jahres bewertet wird. Wird die Skizze positiv bewertet, erfolgt der förmliche Projektantrag. Die Förderquote beträgt in der Regel bis zu 50 % der Projektkosten. Diese sind z.B. Personalkosten, Materialkosten und Aufträge an Dritte. Das Programmvolumen beträgt ca. 100 Mio. € im Zeitraum 2007 – 2012. Weitere Informationen sind erhältlich unter: http://www.hightech- strategie.de/de/kmu-innovativ.php. 41
  42. 42. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 2. Förderung von FuE-Aktivitäten – ERP / Übersicht ERP Innovationsprogramm der KfW Das ERP-Innovationsprogramm dient der langfristigen Finanzierung marktnaher Forschung und der Entwicklung neuer Produkte, Verfahren oder Dienstleistungen (Programmteil 1) sowie ihrer Markteinführung (Programmteil 2). Es richtet sich an etablierte Unternehmen, die bereits seit mehr als 2 Jahren am Markt tätig sind. Für kleine Unternehmen - KU - gibt es ein KU-Fenster mit einem vergünstigten Zinssatz. Im ERP-Innovationsprogramm vergibt die KfW Beihilfen für Forschung, Entwicklung und Innovation (Programmteil 1) bzw. Investitions- und Beschäftigungsbeihilfen sowie Beihilfen für Beratungsdienstleistungen (Programmteil 2). http://www.kfw-mittelstandsbank.de/ 42
  43. 43. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 2. Förderung von FuE-Aktivitäten – ERP / Programmteil 1 ERP Innovationsprogramm der KfW Programmteil 1 - Förderung in der Forschungs- und Entwicklungsphase (FuE-Phase): Anträge können gestellt werden von freiberuflich Tätigen und Unternehmen, die ein innovatives Vorhaben in Deutschland durchführen oder sich an einem solchen wesentlich beteiligen. Das Vorhaben muss für das geförderte Unternehmen neuartig sein. Antragsberechtigt sind: Unternehmen der gewerblichen Wirtschaft, die sich mehrheitlich in Privatbesitz befinden. Der Gruppenumsatz des Antrag stellenden Unternehmens darf 125 Millionen Euro nicht überschreiten, es sei denn, es handelt sich um ein besonders förderungswürdiges Vorhaben. Freiberuflich Tätige, z. B. Ärzte, Steuerberater, Architekten. http://www.kfw-mittelstandsbank.de/ 43
  44. 44. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 2. Förderung von FuE-Aktivitäten – ERP / Richtlinien ERP Innovationsprogramm der KfW Die Antragsteller müssen seit mehr als 2 Jahren am Markt aktiv sein und über eine ausreichende Bonität (gegenwärtig 1-Jahres Ausfallwahrscheinlichkeit im Bonitätsranking nicht schlechter als 4,4 % - Quelle: Eigene Erfahrung und interne Schätzung) verfügen. Sanierungsfälle und Unternehmen in Schwierigkeiten im Sinne der Leitlinien der Gemeinschaft für staatliche Beihilfen zur Rettung und Umstrukturierung von Unternehmen in Schwierigkeiten sind ausgeschlossen. 44
  45. 45. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 2. Förderung von FuE-Aktivitäten – ERP / Finanzierung ERP Innovationsprogramm der KfW In welchem Umfang kann in Programmteil 1 mitfinanziert werden? Finanzierungsanteil: Bis zu 100 % der förderfähigen Kosten. Kreditbetrag: Maximal 5 Millionen Euro pro Vorhaben. Im Programmteil 1 kann das Unternehmen ein Nachrangdarlehen in Höhe von 60 % der definierten Projektkosten zu Zinsen von gegenwärtig zwischen 0,7 % und 7,5 % erhalten, ohne dass eine private Bürgschaft des/der Gesellschafter vorliegen muss. Das Darlehen wird mehrere Jahre von der Rückzahlung freigestellt und kann regelmäßig erst nach 10 Jahren zurückgezahlt werden. Vom Unternehmen sind für die Nachrangtranche keine Sicherheiten zu stellen Die verbleibenden 40 % sind „normales“ Fremdkapital und banküblich zu besichern. Eine Hinterlegung dieses Teils der Finanzierung bei der Geschäftsbank in Cash oder Cash-ähnlichen Mitteln untersagt die KfW. http://www.kfw-mittelstandsbank.de/ 45
  46. 46. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 2. Förderung von FuE-Aktivitäten – ERP / Programmteil 2 ERP Innovationsprogramm der KfW Programmteil 2 - Förderung in der Markteinführungsphase: Wer kann in Programmteil 2 gefördert werden? Anträge können gestellt werden von freiberuflich Tätigen und Unternehmen, die ein innovatives Produkt, Verfahren oder Dienstleistung in Deutschland einführen oder sich an der Markteinführung wesentlich beteiligen. Eine Antragstellung im Programmteil 2 ist nur möglich, sofern die KMU-Kriterien erfüllt werden. Der Antragsteller muss an der Entwicklung der Innovation wesentlich beteiligt gewesen sein. Eine Förderung in Programmteil 2 kann unabhängig von einer Förderung in Teil 1 erfolgen. http://www.kfw-mittelstandsbank.de/ 46
  47. 47. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 2. Förderung von FuE-Aktivitäten – ERP / Mitfinanzierung ERP Innovationsprogramm der KfW Was wird in Programmteil 2 mitfinanziert? Kosten für Unternehmensberatung, Ausbildung, Marktforschung und Marktinformation, soweit die Maßnahmen darauf abzielen, einmalige Informationsbedürfnisse sicherzustellen, die bei der Markteinführung entstehen. Investitionen im Zusammenhang mit der Einführung neuer Produkte oder Produktionsverfahren (z. B. Produktionsaufbau). Die Markteinführungsphase endet spätestens 3 Jahre nach Beginn der kommerziellen Nutzung. http://www.kfw-mittelstandsbank.de/ 47
  48. 48. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 2. Förderung von FuE-Aktivitäten – ERP / Mitfinanzierung ERP Innovationsprogramm der KfW In welchem Umfang kann in Programmteil 2 mitfinanziert werden? Finanzierungsanteil: Alte Länder: bis zu 50 % der förderfähigen Kosten. Neue Länder und Berlin: bis zu 80 % der förderfähigen Kosten. Kreditbetrag: Alte Länder: maximal 1 Million Euro pro Vorhaben. Neue Länder und Berlin: maximal 2,5 Millionen Euro pro Vorhaben. Welche Sicherheiten sind zu stellen? Die Fremdkapitaltranche ist banküblich zu besichern. http://www.kfw-mittelstandsbank.de/ 48
  49. 49. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 2. Förderung von FuE-Aktivitäten – 7.Rahmenprogramm 1 FuE Förderung der EU - 7. Rahmenprogramm Das Forschungsrahmenprogramm (FP) ist ein Förderprogramm der EU- Kommission. Aktuell ist das 7. EU-Rahmenprogramm für Forschung, Technologische Entwicklung und Demonstration (FP7) mit Start am 01.01.2007. Primäres Ziel des Programms ist es, die wissenschaftlichen und technologischen Grundlagen in der Gemeinschaft zu stärken und die Entwicklung ihrer internationalen Wettbewerbsfähigkeit zu fördern sowie alle Forschungsmaßnahmen zu unterstützen, die aufgrund anderer Politiken der Gemeinschaft für erforderlich gehalten werden. Das FP7 hat ein im jährlichen Durchschnitt 41% höheres Budget als das FP6. Das Gesamtbudget über die Laufzeit von 7 Jahren beträgt 50,5 Mrd. €. Das FP7 ist in verschiedene Spezifische Programme unterteilt. http://de.wikipedia.org/wiki/Forschungsrahmenprogramm 49
  50. 50. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 2. Förderung von FuE-Aktivitäten – 7.Rahmenprogramm 2 FuE Förderung der EU - 7. Rahmenprogramm Das Spezifische Programm Forschungskapazitäten (Capacities) hat ein Gesamtbudget von etwa 4,2 Mrd. € und unterstützt Vorhaben, die dem Ausbau des europäischen Forschungsraums dienen. Die bisher letzte Frist zur Einreichung von Projektanträgen endete im Sommer 2010. Weitere Calls sind für Herbst 2010 und 2011 geplant. Informationen sind einzusehen unter: • Deutsches Portal zum Europäischen Forschungsrahmenprogramm - Informationen zum 6. und 7. EU-Forschungsrahmenprogramm, Nationale Kontaktstellen der Bundesregierung in Deutschland (NKS) • http://cordis.europa.eu/fp7 • http://ec.europa.eu/research/fp7/pdf/fp7-factsheets_de.pdf 50
  51. 51. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 2. Förderung von FuE-Aktivitäten – 7.Rahmenprogramm 3 FuE Förderung der EU - 7. Rahmenprogramm Speziell die Sonderprogramme und Calls für KMU stellen für diese eine Möglichkeit dar, F&E Aktivitäten teilfinanzieren zu lassen. Obwohl nicht zwingend vorgeschrieben, sollten Anträge in Englisch abgefasst werden. Statistisch kommt auf 10 Anträge 1 Annahme. 51
  52. 52. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 3. Mitarbeiterförderung - Definition Die Agentur für Arbeit und die einzelnen Bundesländer geben Zuschüsse für eine Reihe von Beschäftigungsmaßnahmen. Zusätzlich können in vielen Bundesländern sogenannte Innovationsassistenten eingestellt werden, deren Gehalt für einen gewissen Zeitraum von den regionalen Investitionsbanken bezuschusst wird. Im Folgenden werden einige Programme aufgelistet, dabei werden Programme in Berlin exemplarisch für Angebote der Bundesländern aufgeführt. 52
  53. 53. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 3. Mitarbeiterförderung - Beispiele Tabelle 6: Ausgewählte Beispiele der Mitarbeiterförderung 53
  54. 54. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 3. Mitarbeiterförderung – Innovationsassistent 1 Innovationsassistent Mit dem Programm Innovationsassistent/-in soll neues Know-how in KMU geschaffen und die Kernkompetenzen der Unternehmens ergänzt werden, um diesen zu helfen, sich dadurch erfolgreich am Markt zu positionieren. Dieses soll durch die Einstellung von qualifizierten Universitäts- oder Fachhochschulabsolventen und Personalkostenzuschüssen erreicht werden. Das Programm ist regional unterschiedlich in vielen Bundesländern abrufbar. Nachfolgend sollen exemplarisch Details für das Bundesland Berlin dargestellt werden. http://www.ibb.de 54
  55. 55. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 3. Mitarbeiterförderung – Innovationsassistent 2 Innovationsassistent Wer wird gefördert? • technologieorientierte, rechtlich selbständige, auf Gewinnerzielung ausgerichtete, kleine und mittlere Unternehmen (KMU)mit mindestens einer Betriebsstätte in Berlin • nicht technologieorientierte KMU nur, wenn das Projekt, in dem der/die Innovationsassistent/-in eingesetzt werden soll und dessen/deren Tätigkeit einen ausgeprägten Technologiebezug aufweisen Was wird gefördert? Gefördert werden innovative Projekte, die im Rahmen qualifizierter, neu abzuschließender Beschäftigungsverhältnisse durch Absolventen/-innen von Universitäten, Fachhochschulen oder Institutionen mit gleichwertigem, staatlich anerkanntem Abschluss umgesetzt werden. 55
  56. 56. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 3. Mitarbeiterförderung – Innovationsassistent 3 Innovationsassistent Wie wird gefördert? • Zuschüsse für die projektbezogene Beschäftigung von qualifizierten Universitäts- oder Fachhochschulabsolventen/- innen als Innovationsassistenten/-innen. • Die Zuwendung wird in Form einer Projektförderung als nicht rückzahlbarer Personalkostenzuschuss im Wege der Anteilsfinanzierung gewährt. • Eine Kombination mit Zuwendungen für Personalkosten aus anderen Programmen oder Maßnahmen der Arbeitsagenturen ist nicht zulässig. 56
  57. 57. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 3. Mitarbeiterförderung – Innovationsassistent 4 Innovationsassistent Zu welchen Konditionen? • Zuwendung bis zu einer Höhe von 45 % des steuerpflichtigen Bruttogehalts des/der Innovationsassistenten/-in, max. von 41.000 EUR, d. h. der anteilige Personalkostenzuschuss beträgt maximal 18.450 EUR. • Förderdauer 12 Monate 57
  58. 58. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 3. Mitarbeiterförderung – Innovationsassistent 5 Innovationsassistent Was gibt es sonst noch zu beachten? • Das neu abzuschließende Beschäftigungsverhältnis muss eine im Unternehmen vorhandene Wissenslücke schließen, die Tätigkeit muss innovativen Charakter aufweisen. • Es können nicht mehr als zwei Innovationsassistenten/-innen gleichzeitig gefördert werden. 58
  59. 59. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 4. Beratungsförderung - KfW Die Förderung externer Unternehmensberater ist an verschiedenen Stellen möglich. Programme der KfW Die KfW fördert Existenzgründer, die noch nicht länger als 5 Jahre im jetzigen Beruf selbstständig sind über das Gründercoaching Deutschland Programm. 3.000 € bzw. 4.500 € von maximal 6.000 € Beratungshonorar (für Gründer aus der Arbeitslosigkeit 3.600 € von 4.000 € beträgt der nicht-rückzahlbare Zuschuss. Für Unternehmen in einer Turn Around Situation beträgt das maximale Beraterhonorar 8.000 €, von dem 50 % bzw. 75 % gefördert werden können. Die Berater müssen bei der KfW zugelassen sein. 59
  60. 60. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 4. Beratungsförderung – BMWi & Regionalprogramme BMWi Das Bafa Unternehmensberatungsprogramm fördert allgemeine und spezielle Beratungen von KMU (Innovationsberatung, Außenwirtschaftsberatungen, etc.), die älter als 1 Jahr alt sind. Der maximale Zuschuss beträgt 50 % (Alte Bundesländer) bzw. 75 % (Neue Bundesländer) der Beratungsleistungen mit einer Höchstgrenze von 6.000 € (Alte Bundesländer) bzw. 4500 € (Neue Bundesländer) Zuschuss zum Honorar des Beraters. Regionalprogramme Zusätzlich können KMU sog. Innovationsgutscheine erwerben und sich Beratungen von zugelassenen Beratern fördern lassen. 60
  61. 61. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 5. KfW-Programme und ähnliche Programme der regionalen Investitionsbanken - Einleitung Die KfW und die regionalen Investitionsbanken fördern mittelständische Unternehmen im Rahmen ihrer Wirtschaftsförderung. Mit wenigen Ausnahmen werden Darlehen und Mezzaninekapital aber nicht direkt, sondern über Banken bzw. Leadinvestoren vergeben. Für Existenzgründer und mittelständische Unternehmen bietet die KfW u.a. folgende Programme an: 61
  62. 62. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 5. KfW-Programme und ähnliche Programme der regionalen Investitionsbanken – Übersicht 1 Tabelle 7: Ausgewählte Förderprogramme der KfW 62
  63. 63. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 5. KfW-Programme und ähnliche Programme der regionalen Investitionsbanken – Übersicht 2 Regionale Investitionsbanken bieten Programme an, die ähnlichen Charakter haben wie die KfW-Programme. Nachfolgend sollen Programme der Investitionsbank Berlin exemplarisch genannt werden. Tabelle 8: Ausgewählte Programme der Investitionsbank Berlin nach Förderart 63
  64. 64. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 6. Regionale Bürgschaftsbanken und Stille Beteiligungen durch Mittelständische Beteiligungsgesellschaften – Definition 1 Bürgschaftsbanken sind privatwirtschaftlich organisierte und vom Staat unterstützte Förderbanken, die gewerbliche Unternehmen und Freie Berufe bei der Kredit- oder Beteiligungsfinanzierung unterstützen. Die von ihnen gewährten Bürgschaften sind vollwertige Sicherheiten für alle Kreditinstitute. http://de.wikipedia.org/wiki/Bürgschaftsbank 64
  65. 65. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 6. Regionale Bürgschaftsbanken und Stille Beteiligungen durch Mittelständische Beteiligungsgesellschaften – Definition 2 Aufgabe der Bürgschaftsbanken ist die Übernahme von Kreditrisiken durch Ausfallbürgschaften. Die Bürgschaftsbank zahlt erst dann an das Kreditinstitut, wenn der Kunde seinen Verpflichtungen nicht mehr nachkommen kann und andere Sicherheiten verwertet worden sind. Durch eine Ausfallzahlung der Bürgschaftsbank an das Kreditinstitut ist der Kreditnehmer jedoch nicht von seinen Zahlungsverpflichtungen entbunden, vielmehr ist das Schuldverhältnis auf die Bürgschaftsbank übergegangen. 65
  66. 66. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 6. Regionale Bürgschaftsbanken und Stille Beteiligungen durch Mittelständische Beteiligungsgesellschaften – Definition 3 Bürgschaftsbanken erhalten für die zu leistenden Zahlungen anteilige Unterstützung durch Bund und Länder. Bei der Hausbank verbleibt so ein maximales Kreditrisiko von 20 % bzw. 35 % der Kreditsumme. Um in den Genuss von Bürgschaften durch die regionale Bürgschaftsbank zu kommen, darf man als Gesellschafter eines Unternehmens weder zu reich noch zu bonitätsarm sein. Ist man zu reich, verweist die Bürgschaftsbank auf die privaten Mittel der Gesellschafter, die für eine bankübliche Besicherung eines Kredites ausreichen. Ist die Bonität aufgrund von Schufa-Einträgen, etc. nicht ausreichend wird die Bürgschaft verweigert. Bürgschaftsbanken verbürgen bei jungen Firmen in der Regel keine FuE-Aktivitäten sondern z.B. die Markteinführung von Produkten. http://de.wikipedia.org/wiki/Bürgschaftsbank 66
  67. 67. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 6. Regionale Bürgschaftsbanken und Stille Beteiligungen durch Mittelständische Beteiligungsgesellschaften – Funktionsweise von Bürgschaftsbanken am Beispiel Hessen: Abbildung 1: Funktionsweise von Bürgschaftsbanken am Beispiel Hessen 67
  68. 68. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 6. Regionale Bürgschaftsbanken und Stille Beteiligungen durch Mittelständische Beteiligungsgesellschaften – Übersicht 1 Die mit den Bürgschaftsbanken verbundenen Mittelständischen Beteiligungsgesellschaften (MBGen) engagieren sich für KMU durch MBG-Beteiligungskapital. Als neutrale Kapitalgeber beteiligen sie sich branchenübergreifend und langfristig (bis zu 15 Jahre), in der Regel in Form einer stillen Beteiligung. In geeigneten Fällen werden auch offene Beteiligungen, allerdings immer als Minderheitsbeteiligung angeboten. Beteiligungsanlässe können sein: • Wachstum, z. B. Erweiterungs-, Rationalisierungs- oder Ersatzinvestitionen • Existenzgründung und Innovation • Unternehmensnachfolge, z.B. MBO/MBI oder die Abfindung von Gesellschaftern • Restrukturierung, Turn-around. 68
  69. 69. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 6. Regionale Bürgschaftsbanken und Stille Beteiligungen durch Mittelständische Beteiligungsgesellschaften – Übersicht 2 Das Beteiligungsangebot der MBGen unterscheidet sich bezüglich Beteiligungsanlass, Höhe (in der Regel ab 50.000 € bis 2,5 Mio. €; im Einzelfall auch darüber) sowie in der Ausgestaltung. In der Regel müssen Gesellschafter eine Bürgschaft für die Stille Beteiligungssumme abgeben, haften also für die Rückzahlung, die häufig mit 10 % zu verzinsen ist. http://www.bvkap.de/privateequity.php/cat/40/aid/87/title/Mitte lstaendische_Beteiligungsgesellschaften 69
  70. 70. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 6. Regionale Bürgschaftsbanken und Stille Beteiligungen durch Mittelständische Beteiligungsgesellschaften - Funktionsweise von Stillen Beteiligungen: Abbildung 2: Wie Stille Beteiligungen der Regionalen Bürgschaftsbanken funktionieren? 70
  71. 71. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 7. Existezgründungsförderung - Übersicht Neben den Förderprogrammen für Existenzgründer der KfW und der regionalen Investitionsbanken gibt es 2 weitere Programme, die für Existenzgründungen geeignet sind: • Exist Stipendium - http://www.exist.de/exist- gruenderstipendium/index.php • Gründungszuschuss • Mikrofinanzdarlehen . Nachfolgend werden die drei Förderungsarten beschrieben. 71
  72. 72. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 7. Existezgründungsförderung - Exist Stipendium Tabelle 9: Überblick Exist Stipendium 72
  73. 73. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 7. Existezgründungsförderung – Gründungszuschuss 1 Der Gründungszuschuss wird von der Agentur für Arbeit zur Existenzgründungsförderung an Arbeitslosengeldempfänger gezahlt, die sich selbständig machen. Folgende Voraussetzungen sind zu erfüllen: • Die Person muss arbeitslos gemeldet sein. Arbeitnehmer, die ohne wichtigen Grund selbst kündigen, erhalten über einen Zeitraum von zwölf Wochen keine Förderung. • Die Person muss einen Anspruch auf Leistungen nach SGB III (Arbeitslosengeld) haben und bei Aufnahme der Selbständigkeit muss dieser mindestens 90 Tage währen. • Die aufzunehmende Tätigkeit muss selbständig und hauptberuflich ausgeübt werden. Nebentätigkeiten (auch versicherungspflichtig) sind erlaubt, solange deren Umfang nicht den zeitlichen Umfang der Selbständigkeit überschreitet. http://de.wikipedia.org/wiki/Gründungszuschuss 73
  74. 74. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 7. Existezgründungsförderung – Gründungszuschuss 2 • Die Existenzgründung soll die antragstellende Person aus der Arbeitslosigkeit führen und langfristig eine ausreichende Erwerbsgrundlage schaffen. Die Tragfähigkeit des Konzeptes ist durch die positive Stellungnahme einer fachkundigen Stelle zu bescheinigen. • Der Gründer muss gegenüber der Agentur für Arbeit die persönliche und fachliche Eignung darlegen. Daneben fördern die KfW und regionale Investitionsbanken Existenzgründer mit regionalen bzw. bundesweiten Darlehensprogrammen, für die persönlich gehaftet werden muss. http://de.wikipedia.org/wiki/Gründungszuschuss 74
  75. 75. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 8. Mikrofinanzdarlehen – Einleitung Die Bundesregierung hat in 2010 den Mikrokreditfonds Deutschland gestartet. Er sichert mit einem Volumen von 100 Millionen Euro Kredite an Klein- und Kleinstbetriebe bzw. „junge“ Unternehmen. Knapp 60 Millionen Euro stammen aus dem Europäischen Sozialfonds; etwas mehr als 40 Millionen Euro kommen aus dem Haushalt des Bundesministeriums für Arbeit und Soziales (BMAS). Das Bundesministerium für Wirtschaft und Technologie plant, später 1,5 Millionen Euro beizusteuern. Pressemitteilung des Bundesministeriums für Arbeit und Soziales, Nr. 6 vom 27.01.2010 75
  76. 76. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 8. Mikrofinanzdarlehen – Übersicht 1 Der Mikrokreditfond sichert Kredite von bis zu 20.000 Euro bei einer Laufzeit von bis zu drei Jahren ohne Kredituntergrenze ohne Sicherheiten, wie sie üblicherweise von Banken verlangt werden und berücksichtigt besonders Unternehmen mit hoher Ausbildungsbereitschaft. Er verschafft Kredite zu einem Zinssatz von zunächst 7,5 Prozent p.a. und soll eine unbürokratische und schnelle Kreditvergabe (im Regelfall eine Woche nach Antragstellung) verschaffen. Er ist mit einer Laufzeit von zunächst bis 2015 eingerichtet. 76
  77. 77. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 8. Mikrofinanzdarlehen – Übersicht 2 Der Fonds soll mittel- und langfristig die Entwicklung eines flächendeckenden Mikrokreditangebots in Deutschland fördern. Kern des Modells sind sogenannte Empfehlungsbürgschaften. Strukturen der Mikrokreditvergabe sollen professionalisiert und die Betätigung als Mikrofinanzierer attraktiver gemacht werden. Denn in Deutschland haben Kleinstunternehmen oft Liquiditätsprobleme, wenn sie Projekte vorfinanzieren oder ihr Geschäftsmodell weiterentwickeln wollen. Pressemitteilung des Bundesministeriums für Arbeit und Soziales, Nr. 6 vom 27.01.2010 77
  78. 78. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 8. Mikrofinanzdarlehen – Übersicht 3 Der Fonds ist insofern auch eine Reaktion auf eine veränderte Unternehmenswelt mit mehr kleinen Betrieben und Selbständigen. Sie sollen sich an Beratungsorganisationen wie zum Beispiel Gründerzentren, Genossenschaften, Wirtschaftsfördergesellschaften oder Unternehmensberatungen wenden können, die als Mikrofinanzierer fungieren. Das Kreditangebot im Überblick Zinsen: zurzeit 7,5% p.a. Beträge: Kleinstbeträge, nach erfolgreicher Rückzahlung ist eine Erhöhung auf bis zu maximal 20.000 EUR möglich Tilgungen: erfolgen in monatlichen Raten oder endfällig Gebühren: keine Tabelle 10: Mikrofinanzdarlehen 78
  79. 79. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 8. Mikrofinanzdarlehen – Übersicht 4 Das Fondsvermögen wird von der Investitions- und Förderbank Niedersachsen (NBank) treuhänderisch für den Bund verwaltet. Die Kreditvergabe erfolgt durch die Bochumer GLS Bank in einem kooperativen Modell, das heißt auf Empfehlung von Mikrofinanzieren, aber auf eigene Rechnung. Der Mikrokreditfonds sichert gegenüber der GLS Bank die Kreditausfälle ab. Die Mikrofinanzierer betreuen und beraten die Kreditnehmenden im persönlichen Kontakt und empfehlen der GLS Bank die Kreditvergabe. Weitere Informationen www.mikrokreditfonds.de 79
  80. 80. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 9. Anhang - Autor Thomas Look Thomas Look ist Managing Partner der Laukaz Analytics & Investment GmbH (LAI). Zuvor war er u.a. Leiter Online, Vertrieb und New Business bei der Nachrichtenagentur ddp, Managing Partner der Sportart GmbH, die er an die ddp verkaufte und CEO der ALTUS Media AG. Er ist seit 1999 regelmäßig als Berater und Gutachter für die EU-Kommission in Fragen der Ausgestaltung, und Durchführung der Forschungsrahmenprogramme sowie in der Begutachtung von Einzelprojekten tätig. Das vollständige White Paper steht zum Download bereit unter: http://laukaz.com/papers/register/foerdermittel.pdf 80
  81. 81. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 9. Anhang - Firmenprofil Laukaz Analytics & Investment GmbH LAI ist eine Corporate Finance Agentur mit den Schwerpunkten Investment Services und Katalysator Services. Dabei fokussiert sich das Unternehmen auf den TIMES Sektor (Telecommunication, Internet, (Multi)Media, E-commerce, Software). LAI entwickelt und berät Unternehmen in Management intensiven Veränderungsphasen wie Inkubation, Early Stage Venture, Wachstum, Turn-around und Verkauf/Kauf. LAI bietet und vermittelt intellektuelles Kapital und Finanzmittel sowie umsetzbare Strategieberatung und konkrete Managementunterstützung im Tagesgeschäft. 81
  82. 82. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2 9. Anhang – Firmenprofil Fort. LAI kooperiert mit Institutionen und Gruppen wie der KfW- Bankengruppe, regionalen Investitionsbanken, IHK’s, VC Gesellschaften und Business Angels. LAI ist beim Bundeswirtschaftsministerium als Beratungsagentur für Finanz- und Innovationsberatung im Rahmen des für KMU förderfähigen Unternehmensberatungsprogramms akkreditiert. Mitarbeiter und Netzwerkpartner von LAI sind als Coach beim TCC (Technologie Coaching Center) der Investitionsbank Berlin sowie beim Gründercoaching und der Turn Around Beratung der KfW (Kreditanstalt für Wiederaufbau) als Berater akkreditiert. LAI ist beim BAFA als externe Unternehmensberatung (Richtlinien über die Förderung von Unternehmensberatungen für kleine und mittlere Unternehmen sowie Freie Berufe vom 27. Juni 2008) registriert. 82
  83. 83. LAI White PaperFinance & Business Series, Nr. 2Präsentation 9. Anhang - Kontakt Laukaz Analytics & Investment GmbH (Office Berlin) Große Präsidentenstraße 10 , 10178 Berlin, Germany Telefon: +49 (0)30 8145 641 33 Mobil: +49 (0)176 627 113 93 eFax: +49(0)32 211 089 904 13 Skype: thomas.look1 mailto: look@laukaz.com, Internet: www.laukaz.com 83

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