El documento discute el problema del lavado de dinero en el Perú. Explica que el narcotráfico y la economía informal representan alrededor de un 30-35% del PBI peruano. Detalla cómo el dinero ilícito ingresa a los canales formales a través de la creación de empresas fachada en el exterior o comprando y vendiendo activos dentro del Perú. Sugiere que combatir la informalidad a través de una mejor fiscalización tributaria por parte de la Sunat podría ser clave para desenredar la madeja del dinero mal habido.
1. ECONOMÍA & INTERNACIONAL
EL COMERCIO / DOMINGO 19 de enero del 2014
EL LAVADO DE
DINERO EN EL PERÚ
E
OPINIÓN
DEL DÍA
/13 / PORTAFOLIO
ENRIQUE CASTELLANOS
Vicedecano de Finanzas de
la Universidad del Pacífico
l instituto Tax Justice Network publicó hace pocas
semanas el índice de secretismo financiero para
el 2013. Este índice clasifica los diferentes países en función a
cuán asertivos son para luchar contra
el lavado de dinero, la evasión tributaria y el financiamiento del delito.
Sin muchas sorpresas, los países
que más facilitan estas prácticas mediante políticas tributarias flexibles,
protección al secreto financiero y protección al secreto de propiedad son
los tradicionalmente reconocidos como refugios fiscales o ‘tax havens’. En
el mencionado ránking, Suiza
sigue en número uno, seguiUn
do de Luxemburgo, Hong
estudio
Kong y varias islas y prodel 2011 de
tectorados de Gran BreMacroconsult
taña, como las Bermuestima que el
das, las Islas Caimán,
narcotráfico
las Islas Vírgenes, entre
representa 1,6%
otras. Ojo. Ninguno de
del PBI
estos son países africanos,
de América Latina o países bananeros.
Los esfuerzos de los países de la
OECD son más desiderativos que reales, pues a pesar del discurso político,
pocos son los logros y acciones concretas en términos de la lucha en pro
ILUSTRACIÓN : VÍCTOR AGUILAR
de la transparencia financiera. No es
tivo en el sistema financiero pasando
pues de sorprender que los mayores tivos. Ello puesto que para el sistema
En el Perú,
inadvertido. Necesariamente esta
escándalos de los últimos años: el financiero, la detección de operaciola falta de
persona tendrá que identificarse y llefraude de Bernard Madoff, la crisis hi- nes sospechosas entre personas jurínar formularios sobre la procedencia
potecaria, el cálculo de las tasas Libor, dicas es mucho más difícil que entre transpadel efectivo. Los bancos y el regulador
se hayan dado en los mercados de las personas naturales. No es una casua- rencia, el
tienen un buen control de estos movieconomías más desarrolladas. Lo iró- lidad que, en los últimos siete años, lavado de
mientos y es difícil pasar sin hacer sonico es que en los países emergentes de 613 operaciones sospechosas re- dinero y
nar alguna alarma.
estamos constantemente copiando portadas a la Fiscalía de la Nación por la evasión
En cambio, si me voy a la ventanilas ‘mejores prácticas’ de las regula- la Unidad de Inteligencia Financiera tributaria
lla de banca empresarial o pequeña
ciones financieras de las economías (UIF) de la Superintendencia de Ban- están
empresa, el camino es un poco más
ca, Seguros y AFP (SBS), más de la indefectiblemás desarrolladas.
largo, pero me permite “formalizar”
En el Perú, la falta de transparen- mitad se refiera a transacciones típi- mente
el dinero. ¿Cómo hacemos esto? Pricia, el lavado de dinero y la evasión cas de banca personal. Por el contra- ligados al
mero, formo una empresa de propósitributaria están indefectiblemente li- rio, solo un 12% de las mismas hace
narcotráfico y
tos múltiples con un aporte de capital
gados al narcotráfico y a la economía referencia a la creación de empresas
modesto para “pasar debajo del rainformal. Un estudio del 2011 de Ma- fachada y menos del 1% se relaciona a la economía
dar” de los controles bancarios. Luecroconsult estima que el narcotráfico a rubros tales como “Uso de fondos ilí- informal.
go, me dedico a un rubro que demanrepresenta un 1,6% del PBI, es decir citos para capitalizar empresas legítide mucha inversión en inventarios
unos US$3.200 millones. Por su par- mas” o “Uso de recursos ilícitos para la
o activo fijo: actividades tales como
te, otros estimados públicos indican adquisición de bienes muebles”.
joyerías, negocios inmobiliarios, caActualmente, para una persona
que la minería informal es un negosinos, galerías de arte y empresas de
cio de US$2.900 millones. En total, la natural es muy difícil depositar efececonomía informal representaría un
30% a 35% del PBI.
Pero, ¿cómo entra este dinero en
¿Cómo entra este dinero en los canales formales de la
los canales formales de la economía?
economía? Normalmente, creando empresas en el exterior,
Normalmente, creando empresas en
haciendo negocios de fachada o comprando y vendiendo
el exterior, haciendo negocios de faactivos”.
chada o, comprando y vendiendo ac-
transporte son una buena elección.
Pocas preguntas se hacen sobre la
procedencia de oro o plata físicos, los
recursos para la construcción de casas o edificios, o para comprar y vender automóviles.
Una vez que la empresa está más
capitalizada y tiene los nuevos activos en el balance, vuelvo al banco para terminar el proceso de ‘blanqueo’,
ya sea vía la enajenación o el uso estos activos. Pasados algunos años,
los dueños de estas empresas incluso
podrían ser premiados por su capacidad empresarial, entrar en la política,
ser portadas de revistas y, por qué no,
obtener títulos eméritos en universidades.
Por ejemplo, ¿alguna vez usted ha
validado la procedencia legítima del
oro de sus joyas? Es una tarea difícil.
No es coincidencia que Vladimiro
Montesinos coleccionara relojes. No
sé si le gustaban o no, pero de la forma
que haya sido, son una buena y simple
alternativa para atesorar valor en lugar de tener efectivo.
La lucha contra el lavado de dinero es difícil en el Perú y en el mundo.
Traspasa las capacidades de cualquier organismo o superintendencia de manera individual. Los mencionados 613 casos de actividades
sospechosas elevadas por la SBS a
la fiscalía, en dinero, equivalen solo
a denuncias por US$400 millones
por año. Muy poco comparado con
las cifras mencionadas de narcotráfico, minería informal y demás. Peor
aun, habría que preguntarse cuántos
de estos casos fueron efectivamente
investigados y dieron frutos. Mi hipótesis es que la fiscalía no tiene los
recursos ni el ‘know-how’ para llevar
a cabo esta tarea.
Pero si hay que empezar por algún
lugar, lo haría por los impuestos, es
decir, combatir la informalidad. Esto nos daría el máximo impacto en
mínimo tiempo. El encargo por lo
tanto caería principalmente en la Sunat, que viene haciendo importantes
progresos en fiscalización tributaria,
año tras año. Démosle más recursos y
profesionalicemos al máximo este organismo, tal como se hizo en años pasados con el Banco Central y la SBS.
La lucha contra la informalidad, la
detección de súbitos desbalances patrimoniales y la penalización a la evasión de impuestos deberían ser los
hilos que nos ayuden a desenredar la
madeja del dinero mal habido.