1. CENTRO DE BACHILLERATO TECNOLÓGICO
industrial y de servicios N°180
ALUMNOS:
CRUZ TOLENTINO ARTURO
DAMIAN SÁNCHEZ LUISA
HERNÁNDEZ CHÁVEZ ALMA DELIA
SÁNCHEZ MARTINEZ ARELI
SÁNCHEZ MIRANDA PATRICIA
PROFESORA:
C.P E. LETICIA REYES SÁNCHEZ
MODULO IV:CALCULAR CONTRIBUCIONES
SUBMODULO I:CALCULAR CONTRIBUCIONES DE PERSONAS MORALES
TRABAJO: PRESENTACIÓN DE UNA DECLARACIÓN ANUAL

2. PRESENTACIÓN DEL PAGO
ANUAL
 Laspersonas morales con fines
de lucro, como las
sociedades mercantiles, están
obligadas a presentar la
Declaración Anual de 2010
durante el periodo de Enero a
Marzo de 2011.

3. PÁPELES DE TRABAJO QUE NECESITAN:
 Balanza de comprobación al 31 diciembre.
 Integración de ingresos contables y fiscales.
 Cédula de gastos de operación.
 Cédula de gastos o productos financieros.
 Clasificación de gastos.
 Determinación de las deducciones autorizadas.
 Estado de posición financiera (balance).
 Estado de costo de ventas.
 Estado de resultados.

4. DESCARGAR EL PROGRAMA DEM 2011
Ingrese al portal de internet del SAT. En el Menú principal y
seleccione información y servicios.

5. Seleccione software. También puede ingresar desde el mini sitio de
Declaración Anual de Personas Morales, que se encuentra en la pagina
principal del portal durante Marzo.

6. Después de clic en descargar software aparecen todos los programas
que tiene el SAT a disposición de los contribuyentes; seleccione
Declaración Anual de las Personas Morales versión actualizada 2011

7. INSTALACIÓN DEL PROGRAMA
Después de seleccionar el archivo DEM_2011.exe se abre la
siguiente pantalla en donde indica si desea ejecutar o guardar el
archivo; seleccione Guardar.

8. Se abre una ventana para seleccionar la carpeta en la que desea
guardar el archivo. El sistema recomienda se guarde en Escritorio;
cuando haya efectuado la selección correspondiente, dé clic en
Guardar.

9. Se abre la ventana que muestra el avance de la descarga del archivo y
al concluir se cierra de manera automática y se abre otra que le indica
si desea ejecutar, abrir o cerrar la carpeta, dé clic en Ejecutar.

10. Posteriormente, se despliega el siguiente mensaje de seguridad; dé clic
en Ejecutar y con ello dará inicio el proceso de instalación del
programa; siga las instrucciones que se establecen en el sistema.

11. Si desea un acceso directo al programa desde su
escritorio, seleccione Crear un icono en el escritorio y a
continuación dé clic en Siguiente.

12. ALTA DEL CONTRIBUYENTE EN EL PROGRAMA
DEM_11
Para dar de alta en el programa al contribuyente que presentará
su Declaración Anual ubique el puntero del mouse en
Contribuyentes y dé clic con el botón derecho, posteriormente
seleccione Nuevo y por último dé clic en Contribuyente.

13. CAPTURA DE DATOS
Se abre la siguiente pantalla para que capture la
información general del contribuyente y del representante
legal.
Al finalizar con la captura dé clic en Aceptar

14. Alta del Formulario 18 en el programa DEM_11
Para elegir el formulario de la Declaración Anual ubique el puntero del
mouse en Formularios y dé clic con el botón derecho, después
seleccione Nuevo y enseguida dé clic en Formulario. Otra forma de
incorporar el formulario es dando clic en Archivo, después en Nuevo
para posteriormente elegir Formulario.

15. Se debe seleccionar el formulario que utilizará para elaborar su
Declaración Anual. Para las personas morales que se encuentran en el
régimen General debe seleccionar el formulario 018.jar y dar clic en
Incorporar Formulario.

16. Luego se abre un mensaje con la pregunta ¿Está seguro de incorporar
el formulario?, dé clic en Sí, e inmediatamente se visualizará otro
mensaje que indica que la incorporación se realizó exitosamente; dé clic
en Aceptar.

17. Datos de identificación
Al dar clic en la imagen del engrane se abre la declaración y se
despliegan las diferentes carpetas; la primera es la de Datos de
Identificación que contiene los datos capturados al dar de alta al
contribuyente. Verifique que sean los correctos

18. Posteriormente, abra cada una de las carpetas donde se
ubican los apartados de la declaración y realice la
captura de sus datos de los siguientes documentos
contables:
 ESTADO DE RESULTADOS
 BALANCE GENERAL
 INVERSIONES
 CONCILIACION CONTABLE Y FISCAL
 DATOS DE ALGUNAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS
 DATOS ADICIONALES DEL IMPUESTO DE DEPOSITOS EN
EFECTIVO
 DETERMINACIÓN SOBRE EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 IMPUESTO EMPRESARIAL DE LA TASA UNICA
 COSTO DE VENTAS FISCAL
 CIFRAS DEL CIERRE DEL EJERCICIO (DE ACUERDO CON LOS
PAPELES DE TRABAJO)
 PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES

19. ESTADO DE RESULTADOS

20. INVERSIONES

21. CONSILIACIÓN CONTABLE-
FISCAL

22. DEDUCCIONES
AUTORIZADAS

23. IMPUESTO ACREDITABLE A
LOS DEPOSITOS EN
EFECTIVO

24. ENVIO DE LA DECLARACION ANUAL:
 De la carpeta Declaraciones, seleccione Declaración
anual y enseguida Enviar su declaración.
 Después capture el RFC y autentíquese con la Fiel vigente o
CIEC actualizada; ambos datos de la persona moral.

25.  Después de que haya realizado el envío del archivo
correspondiente, recibirá la confirmación de recepción y una
vez validada la información por el SAT, recibirá acuse de
recibo con cadena original y sello digital, y con ello habrá
concluido con la presentación de su Declaración Anual 2010
ante el SAT.
 Recuerde que si le resultó impuesto a cargo debe realizar el
pago a través de transferencia electrónica en el portal de
internet del banco autorizado donde tenga su cuenta. Se
tendrá por no presentada su declaración hasta que haya
efectuado el pago correspondiente.