Avaliando a performance da sua empresa. Acesse http://www.nibo.com.br/ e entenda sobre as vantagens da computação na nuvem http://www.nibo.com.br/porque-migrar-para-tecnologia-de-computacao-nas-nuvens/

1. Gestão Financeira
Avaliando a performance da sua empresa
para melhorar
Quarta feira às 15h30, 10 de Julho de 2013
Gabriel Gaspar, CEO do http://www.nibo.com.br/

2. AGENDA
3º Passo:
Avalie sua
performance para
melhorar
2º Passo:
Contorne os
riscos de curto
prazo
1º Passo:
Qual é a
gravidade da
situação?

3. 1° Passo: Qual é a gravidade da situação?
3
“A gravidade da situação vai definir quão
enérgicas e profundas serão as mudanças”
Fazer mudanças
profundas ou sair do
negócio
Tudo vai mal
Fazer
mudanças
Tudo vai médio
Otimizar
sempre!
A situação é boa

4. 4
A abordagem tradicional...
• Análise de balançocontábil
= De 0,3 a 3,0
• Cálculo de indicadoresdeliquidez
? ? ? ?
? ?
? ? ? ?
1° Passo: Qual é a gravidade da situação?

5. 5
Sejamos práticos: Teste do frio na barriga!
Caixa
Contas a
Receber
+
Estoque
+ -30%
Ativos fixos
+ -60%
-
Contas a
Pagar
Dívida
atualizada
+ = Valor de
liquidação
1° Passo: Qual é a gravidade da situação?

6. 6
Valor de
liquidação
Valor de
liquidação R$
- 500 mil
- 1 milhão
0
- 100 mil
500 mil
100 mil
1 milhão
1° Passo: Qual é a gravidade da situação?

7. 2° Passo: Contorne os riscos de curto prazo
7
“Receita é vaidade, margem é sanidade
mas o caixa é a sua vida”

8. 2° Passo: Contorne os riscos de curto prazo
8

9. 2° Passo: Contorne os riscos de curto prazo
9

10. 2° Passo: Contorne os riscos de curto prazo
10

11. 2° Passo: Contorne os riscos de curto prazo
11

12. 2° Passo: Contorne os riscos de curto prazo
12

13. 13
“O que não pode ser medido não pode
ser melhorado”
Willian Thomson
3º PASSO: AVALIE SUA PERFORMANCE PARA MELHORAR

14. 14
Empresas sem
informações
3º PASSO: AVALIE SUA PERFORMANCE PARA MELHORAR

15. 15
3º PASSO: AVALIE SUA PERFORMANCE PARA MELHORAR
Empresas com muita
informação

16. 16
Painel de acompanhamento
Escolha o caminho simples
Empresa X
• Uma página
• Visão geral da empresa
• Sintético
• Correto
• Bonito
3º PASSO: AVALIE SUA PERFORMANCE PARA MELHORAR

17. 17
O Painel é composto de duas partes principais..
Empresa X
1 • Indicadores físicos
2
• Resultado financeiro
3º PASSO: AVALIE SUA PERFORMANCE PARA MELHORAR

18. 18
Indicadores físicos
Site de e-commerce
Agência de propaganda
3º PASSO: AVALIE SUA PERFORMANCE PARA MELHORAR

19. Receitas operacionais
Custos operacionais
Despesas operacionais
Atividades de investimento Atividades de financiamento
3º PASSO: AVALIE SUA PERFORMANCE PARA MELHORAR
Resultado financeiro: Classificando recebimentos e pagamentos em 5 grupos

20. Receitas operacionais
Custos operacionais
Despesas operacionais
Atividades de investimento Atividades de financiamento
3º PASSO: AVALIE SUA PERFORMANCE PARA MELHORAR
(+) Receita com venda
(+) Receita com serviço
Resultado financeiro: Classificando recebimentos e pagamentos em 5 grupos

21. Receitas operacionais
Custos operacionais
Despesas operacionais
Atividades de investimento Atividades de financiamento
3º PASSO: AVALIE SUA PERFORMANCE PARA MELHORAR
(+) Receita com venda
(+) Receita com serviço
(-) Custo do produto vendido
(-) Custo do serviço prestado
(-) Impostos sobre venda
Resultado financeiro: Classificando recebimentos e pagamentos em 5 grupos

22. Receitas operacionais
Custos operacionais
Despesas operacionais
Atividades de investimento Atividades de financiamento
3º PASSO: AVALIE SUA PERFORMANCE PARA MELHORAR
(+) Receita com venda
(+) Receita com serviço
(-) Custo do produto vendido
(-) Custo do serviço prestado
(-) Impostos sobre venda
(-) Salários
(-) Aluguel
(-) Material de escritório
(-) Outros...
Resultado financeiro: Classificando recebimentos e pagamentos em 5 grupos

23. Receitas operacionais
Custos operacionais
Despesas operacionais
Atividades de investimento Atividades de financiamento
3º PASSO: AVALIE SUA PERFORMANCE PARA MELHORAR
(+) Receita com venda
(+) Receita com serviço
(-) Custo do produto vendido
(-) Custo do serviço prestado
(-) Impostos sobre venda
(-) Salários
(-) Aluguel
(-) Material de escritório
(-) Outros...
(=) Fluxo de caixa de
operações
Resultado financeiro: Classificando recebimentos e pagamentos em 5 grupos

24. Receitas operacionais
Custos operacionais
Despesas operacionais
Atividades de investimento Atividades de financiamento
3º PASSO: AVALIE SUA PERFORMANCE PARA MELHORAR
(+) Receita com venda
(+) Receita com serviço
(-) Custo do produto vendido
(-) Custo do serviço prestado
(-) Impostos sobre venda
(-) Salários
(-) Aluguel
(-) Material de escritório
(-) Outros...
(=) Fluxo de caixa de
operações
(-) Compra de ativos fixos
(+) Venda de ativos fixos
Resultado financeiro: Classificando recebimentos e pagamentos em 5 grupos

25. Receitas operacionais
Custos operacionais
Despesas operacionais
Atividades de investimento Atividades de financiamento
3º PASSO: AVALIE SUA PERFORMANCE PARA MELHORAR
(+) Receita com venda
(+) Receita com serviço
(-) Custo do produto vendido
(-) Custo do serviço prestado
(-) Impostos sobre venda
(-) Salários
(-) Aluguel
(-) Material de escritório
(-) Outros...
(=) Fluxo de caixa de
operações
(-) Compra de ativos fixos
(+) Venda de ativos fixos
(=) Fluxo de caixa de
investimentos
Resultado financeiro: Classificando recebimentos e pagamentos em 5 grupos

26. Receitas operacionais
Custos operacionais
Despesas operacionais
Atividades de investimento Atividades de financiamento
3º PASSO: AVALIE SUA PERFORMANCE PARA MELHORAR
(+) Receita com venda
(+) Receita com serviço
(-) Custo do produto vendido
(-) Custo do serviço prestado
(-) Impostos sobre venda
(-) Salários
(-) Aluguel
(-) Material de escritório
(-) Outros...
(=) Fluxo de caixa de
operações
(-) Compra de ativos fixos
(+) Venda de ativos fixos
(=) Fluxo de caixa de
investimentos
(+) Obtenção de empréstimo
(-) Pagamento de empréstimo
(+) Aporte de capital
(-) Retirada de capital
Resultado financeiro: Classificando recebimentos e pagamentos em 5 grupos

27. Receitas operacionais
Custos operacionais
Despesas operacionais
Atividades de investimento Atividades de financiamento
3º PASSO: AVALIE SUA PERFORMANCE PARA MELHORAR
(+) Receita com venda
(+) Receita com serviço
(-) Custo do produto vendido
(-) Custo do serviço prestado
(-) Impostos sobre venda
(-) Salários
(-) Aluguel
(-) Material de escritório
(-) Outros...
(=) Fluxo de caixa de
operações
(-) Compra de ativos fixos
(+) Venda de ativos fixos
(=) Fluxo de caixa de
investimentos
(+) Obtenção de empréstimo
(-) Pagamento de empréstimo
(+) Aporte de capital
(-) Retirada de capital
(=) Fluxo de caixa de
financiamento
Resultado financeiro: Classificando recebimentos e pagamentos em 5 grupos

28. (+) Receitas operacionais
3º PASSO: AVALIE SUA PERFORMANCE PARA MELHORAR
Resultado financeiro: Analisando o resultado
(=) Fluxo de Caixa de operações
(-) Custos operacionais
Custo do serviço prestado, produto vendido
(-) Despesas operacionais
Salário, aluguel, etc.
O meu negócio está dando
dinheiro?
(=) Fluxo de Caixa de investimento
(+/-) Atividades de investimento
Compra / venda de ativos fixos
Estou investindo na minha
empresa?
(+/-) Atividades de financiamento
Pagamento / obtenção de empréstimo (bancos)
Retirada / aporte de capital (sócios)
(=) Fluxo de Caixa de financiamento
Para onde está indo o resultado da
minha empresa?

29. (+) Receitas operacionais
3º PASSO: AVALIE SUA PERFORMANCE PARA MELHORAR
(=) Fluxo de Caixa de operações
(-) Custos operacionais
Custo do serviço prestado, produto vendido
(-) Despesas operacionais
Salário, aluguel, etc.
(=) Fluxo de Caixa de investimento
(+/-) Atividades de investimento
Compra / venda de ativos fixos
+
(+/-) Atividades de financiamento
Pagamento / obtenção de empréstimo (bancos)
Retirada / aporte de capital (sócios)
(=) Fluxo de Caixa de financiamento
-
Empresa superavitária
-
Resultado financeiro: Analisando o resultado

30. (+) Receitas operacionais
3º PASSO: AVALIE SUA PERFORMANCE PARA MELHORAR
(=) Fluxo de Caixa de operações
(-) Custos operacionais
Custo do serviço prestado, produto vendido
(-) Despesas operacionais
Salário, aluguel, etc.
(=) Fluxo de Caixa de investimento
(+/-) Atividades de investimento
Compra / venda de ativos fixos
(+/-) Atividades de financiamento
Pagamento / obtenção de empréstimo (bancos)
Retirada / aporte de capital (sócios)
(=) Fluxo de Caixa de financiamento
-
Empresa superavitária
+ +
- -
Resultado financeiro: Analisando o resultado

31. (+) Receitas operacionais
3º PASSO: AVALIE SUA PERFORMANCE PARA MELHORAR
(=) Fluxo de Caixa de operações
(-) Custos operacionais
Custo do serviço prestado, produto vendido
(-) Despesas operacionais
Salário, aluguel, etc.
(=) Fluxo de Caixa de investimento
(+/-) Atividades de investimento
Compra / venda de ativos fixos
(+/-) Atividades de financiamento
Pagamento / obtenção de empréstimo (bancos)
Retirada / aporte de capital (sócios)
(=) Fluxo de Caixa de financiamento
-
Empresa deficitária
-
+
Resultado financeiro: Analisando o resultado

32. (+) Receitas operacionais
3º PASSO: AVALIE SUA PERFORMANCE PARA MELHORAR
(=) Fluxo de Caixa de operações
(-) Custos operacionais
Custo do serviço prestado, produto vendido
(-) Despesas operacionais
Salário, aluguel, etc.
(=) Fluxo de Caixa de investimento
(+/-) Atividades de investimento
Compra / venda de ativos fixos
(+/-) Atividades de financiamento
Pagamento / obtenção de empréstimo (bancos)
Retirada / aporte de capital (sócios)
(=) Fluxo de Caixa de financiamento
-
Empresa deficitária
+
+
Resultado financeiro: Analisando o resultado

33. 3º PASSO: AVALIE SUA PERFORMANCE PARA MELHORAR

34. 3º PASSO: AVALIE SUA PERFORMANCE PARA MELHORAR
Caso 1
Constante em torno
de R$ 3.000 / mês
- R$ 3.000 / mês
Aumento súbito de
investimentos

35. 3º PASSO: AVALIE SUA PERFORMANCE PARA MELHORAR
Caso 2
Constante em torno
de R$ 3.000 / mês
R$ 3.600 / mês
Investimento quase
inexistente

36. 3º PASSO: AVALIE SUA PERFORMANCE PARA MELHORAR
Caso 3
Negativo e variável em torno
de – R$ 750/mês
Sócio injetando $ na empresa e
pegando empréstimo
Investimento quase
inexistente

37. 3º PASSO: AVALIE SUA PERFORMANCE PARA MELHORAR
Painel de Acompanhamento
“Analise o seu painel de acompanhamento
com seus sócios / equipe todo dia 5 do
mês”

38. OBRIGADO!
ggaspar@nibo.com.br
Tel: (21) 2439 7454
Skype: atendimento.nibo
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Outras informações em webseminários:
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