2. Definición
Persona, física o jurídica que en el marco de sus
actividades profesionales, efectúa actividades reguladas
por la legislación aduanera, considerándose como un
operador de confianza para las operaciones aduaneras y
que en consecuencia, puede disfrutar de ventajas en toda
la Unión Europea.
La empresa poseedora del estatus OEA tendrá la
consideración a nivel internacional de “operador seguro y
fiable” dentro de la cadena de suministro de mercancías
(cadena logística).
3. ¿Quién puede ser OEA?
Todos los integrantes de la cadena logística, desde el
proceso de fabricación de bienes destinados a la
exportación hasta la entrega de los mismos en destino.
• Fabricantes.
• Exportadores.
• Importadores.
• Expedidores (Transitarios).
• Almacenistas.
• Transportistas.
• Representantes Aduaneros.
5. Tipos de Certificados OEA
Existen tres tipos de certificados, atendiendo a la exigencia
de requisitos y a los beneficios que de ellos se derivan:
• Certificado OEA de Simplificaciones Aduaneras
(AEOC).
• Certificado OEA de Seguridad y Protección (AEOS).
• Certificado OEA de Simplificaciones y Seguridad
(AEOF).
6.
7. Fases del proyecto OEA
1. Análisis de la empresa 5. Preparación de los elementos físicos a
Recopilación de información relacionada con la remodelar
empresa para estipular cuales son los puntos a En el caso que se detecten fallos en la seguridad
FASE 1 potenciar o reformar para cumplir con los criterios de las instalaciones y se deba proceder a su
de obtención del OEA. remodelación para cumplir con los requisitos de
Se deberá hacer un análisis de cada uno de los seguridad (especialmente en almacenes).
centros de trabajo de la empresa.
6. Recopilación de documentación jurídica
2. Elaboración de informe de valoración Paso simultáneo al de preparación de la empresa.
FASE 3
Informe de las carencias y/o incidencias Se solicitarán varios documentos notariales,
detectadas para su subsanación, con el fin de fiscales, de personal y contables de la empresa.
elaborar un diagnóstico y recomendaciones para Estos documentos se deberán adjuntar a la
implementar un sistema de gestión más seguro. solicitud cuando esta se deba tramitar on-line.
Se elaborará un informe valorando si se debe 7. Tramitación telemática de la solicitud
proceder a realizar cambios en el sistema de Envío de la solicitud a la AEAT.
seguridad de la empresa
8. Auditoría interna
3. Recopilación de datos Comprobación de la correcta implantación del
Recopilación de la metodología de trabajo de la sistema de gestión y de seguridad OEA.
FASE 2
empresa para la elaboración de patrones de
procedimientos e instrucciones técnicas de 9. Seguimiento y revisión
trabajo. Coordinación con los responsables de Cerciorarse de qué se siguen cumpliendo las
calidad (ISO, GMP, etc.) para coordinar un obligaciones que impone el OEA.
desarrollo homogéneo.
4. Implementación del sistema de gestión OEA 10. Acompañamiento en la auditoría de la
Elaboración, desarrollo y revisión de una AEAT.
sistemática de trabajo que cumpla con los FASE 4 Acreditación como consultor autorizado para el
requisitos de gestión documental y de seguridad soporte de presentación de la empresa ante los
adecuados. Implantación de los procedimientos inspectores de la AEAT.
de trabajo, instrucciones técnicas y formato de
registros, así como la formación y sensibilización
del personal involucrado en cada puesto de
trabajo.
8. Mantenimiento y actualización
Reevaluación Suspensión Revocación
Modificación Incumplimientos No corregir tras
legislación suspensión
Indicios
incumplimientos Procesos penales Infracciones
EE nueva graves
creación
Cambios A solicitud del A solicitud del
comunicados por el operador operador
operador
9. Beneficios OEA (I)
► Despacho centralizado estatal
► Reducción del 50% del aval del IVA
► Prioridad ante inspecciones de mercancías por parte de la
AEAT
► Reducción en la presentación de documentos de declaraciones
sumarias
► Facilitaciones en la exportación e importación a los EUA (se
elude la retención de la mercancía durante 40 días por parte
de la Aduana norteamericana).
► Agilizaciones en la exportación de mercancías a los estados agrupados
en el OEA o similares (Japón, Singapur, Canadá, etc.)
► Aumento del porcentaje de canales verdes
► Disminución de las inspecciones a los depósitos aduaneros
► Facilidades en la tramitación de permisos para la ubicación de
depósitos aduaneros (DAP, DDA y ADT)
10. Beneficios OEA (II)
► Cambios de ubicación en los depósitos aduaneros que comporta
disminución de los avales financieros para los tránsitos
► Simplificación de las exportaciones frecuentes
► Agilización de los trámites con las Autoridades Portuarias
► Niveles de riesgo menores en las declaraciones sumarias de entrada en
los puertos
► Asignación de un inspector de la AEAT para atención personalizada.
► Facilidades para la consecución de múltiples beneficios en materia de
tramitación aduanera (nuevos depósitos, perfeccionamientos activos y
pasivos, etc.).
► Domiciliación y despacho en factoría
12. REGLAMENTO CE 1192/2008
► Artículo 253 bis «La utilización de la declaración simplificada o del
procedimiento de domiciliación estará supeditada a la presentación
de declaraciones de aduana y notificaciones por vía electrónica.»
(Aplicable a partir del 1 de enero de 2011)
► Artículo 253 quater: “La autorización de procedimiento de
domiciliación se concederá siempre que se satisfagan los criterios y
condiciones establecidos en el artículo 14 nonies, salvedad hecha
del apartado 1, letra c), y en los artículos 14 decies y 14 undecies.
► 2. Cuando el solicitante sea titular del certificado OEA a que se
refiere el artículo 14 bis, apartado 1, letras a) o c), se considerará
que se cumplen los criterios y condiciones a que se refiere el
apartado 1 del presente artículo.”
(Aplicable a partir de 1 de enero de 2009)
13. Calendario de la domiciliación
► 01/01/11: A partir de esa fecha todas las empresas en domiciliación
(hayan solicitado el OEA o no) tienen que presentar las declaraciones y
notificaciones por vía electrónica.
► Empresas que a 01/01/11 hayan obtenido o estén en proceso de
obtener el certificado OEA: Automáticamente se les considera
concedida la domiciliación conforme a los nuevos requisitos del
Reglamento 1192/2008, una vez obtenido el certificado de OEA.
► Empresas que a 01/01/11 no sean OEA: Se procederá a su
reevaluación exhaustiva conforme a los nuevos requisitos y en caso de
incumplimiento, se les revocará la domiciliación con fecha 01/01/12.
15. C-TPAT Hoy….
Septiembre, 2009
9,451 Miembros Certificados
5,387 Importadores (57%)
3,164 Transportistas (33%)
900 Agentes de Aduana
(10%)
7 Oficinas Regionales: 195 Inspectores de Seguridad de la Cadena Logística
Herndon, Virginia
Miami, Florida Otorgados: 12,621 Validaciones
Buffalo, New York 8,925 Iniciales
Los Angeles, California 3696 Re-Validaciones (OEA et al.)
Newark, New Jersey
New York, New York Suspendido / Retirado 597 Miembros
Houston, Texas (251 Transportistas de Tierra)
16. Reconocimiento Mutuo
C-TPAT y Administración Extranjera de Aduanas
reconocen los certificados de seguridad de algunos
de los programas de asociación aduanas-empresas:
Origen Transacción Destino
comercial
Programa Programa OEA o C-TPAT C-TPAT
OEA
