개량식부구 생산계획서

개량형 양식부구
제조사업 계획서

㈜ 해든기업
2011-06-25 작성-(주)이서텍 관리이사 이종익 1

목 차

Ⅰ 회사개요

Ⅱ 시장현황

Ⅲ 사업운영계획

Ⅳ 사업수지분석


Ⅰ 회사개요

붉은 태양이 떠오르는 장면을 연출한 해든의 로고는
힘찬 미래를 상징하는 해든의 경영정신을 나타냅니다.


Ⅰ 회사개요

• 회사현황

회사명 ㈜해든기업

설립일 1999년 04월 02일

사업자등록번호 127-81-30846

대표자 송 옥 규

사업장소재지 경기도 포천군 가산면 금현리 53
(T:02-2652-0674, F:02-2652-0675)

인원현황 경영직 2명, 영업직 3명, 사무직 1명 / 총 6명

주사업내용
제조, 도매 / 광고용품, 인쇄, 양식용부구


Ⅰ 회사개요

• 회사연혁

1999년 04월 02일 법인설립

2000년 07월 고양시 횡단보도 광고 운영(현대해상화재)

2001년 03월 경인고속도로 부평IC 근처 광고탑 운영(온세통신)

2002년 12월 더클래스효성(벤츠,아우디 수입) 싸인물 연간계약

2003년 01월 ㈜한글라스 싸인물 연간계약

2004년 08월 강원도 고성 통일전망대 입구 광고계약(린나이)

2005년 08월 강원도 고성 아야진 광고탑 설치(현재 광고주 협의 중)


Ⅱ 시장현황


Ⅱ 시장현황

• 제품개발의 배경
– 일반적인 스치로품 부자의 환경피해 최소화 요구(반영구성)됨
– 스치로폼의 쉽게 부서지는 성질로 인해 사용기간 연장 요구됨
– 인건비의 상승으로 인해 설치가 쉽고 사용간편성 요구됨

• 양식장 특성에 맞는 부자의 요구사항
– 재료 : 재활용이 가능한 고분자 플라스틱 또는 합성수지
– 부력 : 설치기간 내내 일정한 부력 유지
– 내구성 : 4년 이상
– 환경오염 : 해상 환경 오염 해소 및 예방
– 설치 : 끈과의 연결을 용이하게 함으로써 작업 단순화 및 설치비용 절감
– 운반 : 부피를 적게함으로써 운반시간 및 비용 절감
– 외관 : 규격, 모양, 색상을 다양하게 함으로써 어로 작업구역의 확분


Ⅱ 시장현황

• 기존 스치로폼부자의 취약성(여수수산대 1997년 연구)
재 질 스치로폼
부 력 수분침투로 인하여 일정기간이 경과하면 부력이 점차 약화됨
설치후 1-2년
내구성
설치 후 5-6개월이 지나면 외부 파손이 심함
파손에 의한 해상환경 오염이 심함
환 경
폐품 처리가 어려움
오 염
폐기물로 인한 플랑크톤 고갈현상으로 인한 수산자원의 손실 초래
부자 몸통을 마대로 싸고 끈으로 묶어서 서로 연결
설 치
끈의 이탈로 인한 재작업이 빈번함
방 법
설치시간 및 비용이 많이 듬

규격, 모양, 색상이 단조로움
외 관
쉽게 파손되고 표면에 오물이 많이 붙음

육상 및 해상 운반시 부피가 커서 많은 인력과 시간이 소용됨으로써 많은 경비가
운 반
요구됨

Ⅱ 시장현황

• 재료요구 사항
– 다양한 연구결과 자외선 차단 및 내염과 내수성이 강한 특성을 만족시
키기 위해 폴리에틸렌수지+자외선차단제+방균제+기타 특수 첨가제가
첨가된 재료 선택

• 자사 개량 부자의 기술적 사항

– 재료 : PE(HDPE+LDPE)+자외선차단제+방균제+기타 특수 첨가제
– 해수면상태(NaCl 약 2.6%)에서 4계절 방치한 채 4년 이상의 내구성과 침식 및
공기압의 감소가 없음
– -20℃∼60℃에서 성상의 변화가 없음
– 해상환경오염을 방지하고 재활용이 가능함
– 대량생상이 가능함
– 초기 개발된 타사의 개량부자는 돌출부분이 거칠어 설치작업이 어려웠고
작업선이나 기타 설치물에 영향을 주어 파손이 심했음


Ⅱ 시장현황

• 개량부구의 개발 사항
– 스치로폼부자에 대한 환경오염의 지속적 제기는 새로운 대안을 모색하게 함(1996년 해양수산연구원의 발
주로 여수수산대에서 개량양식 부자에 대한 연구 시작, 1997년 양식시설부자 개선 연구논문 발표)
– 위 논문을 계기로 개량부구 제조 1998년부터 시작됨
– 다양한 형태의 개량부자 만들어짐
– 2005년 해양수산부 양식개발과는 양식어장 시설물 설치에 사용되는 부자는 약 2천7백만개 정도로 추정되
며, 이중 85%는 스티로폼제품을 사용하며, 태풍 등으로 일부 파손․유실되어 환경오염 요인이 있고, 제품규격
미비로 강도 낮은 제품은 잘게 부서져 수거 곤란을 지적하면서 개량부자의 사용을 권장하고 있는 상황임(현
재 정부지원품목으로 선정되어 정부지원 50%, 자부담 50%로 일부 지원되고 있는 실정)
– 2005년 보급실적 : 4,221,000개(112억원)

• 스치로폼 부자와 개량부자의 비교
구 분 스티로폼부자 개량부자
내구년수 2 ∼ 3년 8년
부 력 바닷물흡수 15 ∼ 20% 손실 부력불변
가 격(60ℓ) 굴·미역 등 : 2,505원/개 7,000원/개
- 가격 저렴 - 가격이 높음
특성 및 문제점 - 취급 용이 - 폐품재생처리 가능
2011-06-25 - 쉽게 파손되어 수거곤란 관리이사표면이 매끄러워, 해조·
작성-(주)이서텍 - 이종익 패류 등의 부착이 적음
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Ⅱ 시장현황

• 양식부자 소요예상량

– 다음 장의 도표에서 알 수 있듯이 현재 양식어업의 현황에서 유추한 양식부자 소
요 예상량은 1993년 기준 47,645,790개이다(1993년 국립수산진흥원 통계).

– 그러나 어로자원의 고갈로 인해 잡는 어업에서 기르는 어업으로의 추진을 전환
중인 해양수산부 정책의 영향과 어업인들의 의식제고는 양식업의 성장은 계속될
것이며 따라서 부자의 소요량은 더욱 많아질 것이다(1993년도 통계 20% 성장).

– 따라서 이 사업은 죽어가는 바다를 살리는 환경보전사업이면서 동시에 사업성
을 추구할 수 있는 일석이조의 사업이라 할 수 있다.


Ⅱ 시장현황

• 양식어업의 동향(93년 국립수산진흥원 통계)
(단위 : 면적 ha)

어 류 패 류 해조류 기 타 계
구분
건수 면적 건수 면적 건수 면적 건수 면적 건수 면적점유율(%)
부산 - - 27 329 41 1590 3 13 71 1,932(1.77)
인천 1 20 - - 1 10 - - 2 30(0.03)
경기 21 201 83 658 111 1,871 - - 215 2,730(2.50)
강원 27 14 22 86 - - 57 254 106 354(0.32)
충남 82 310 355 2,907 153 6,623 36 971 626 10,811(9.92)
전북 26 52 469 4,758 275 5,366 19 132 789 10,308(9.45)
전남 245 300 1,947 19,513 1,944 49,743 27 106 4,163 69,662(63.9)
경북 155 84 43 74 35 102 184 558 417 818(0.75)
경남 330 313 1,278 10,310 124 786 253 908 1,985 12,317(11.3)
제주 102 54 7 19 - - - - 109 73(0.06)
계 989 1,348 4,231 38,654 2,684 66,901 579 2,942 8,483 109,035(100)

Ⅱ 시장현황

• 각 시도별 부자 소요 추정량 (93년 국립수산진흥원 통계)
(단위 : 개)
구 분 패 류 해 조 류 기 타
부 산 256,620 365,700 10,140
인 천 - 2,300 -
경 기 513,240 430,330 -
강 원 67,080 - 198,120
충 남 2,267,460 1,523,290 757,380
전 북 3,711,240 1,234,180 102,960
전 남 15,220,140 11,440,890 82,680
경 북 57,720 23,460 435,240
경 남 8,041,800 180,780 708,240
제 주 14,820 - -
계 30,150,120 15,200,910 2,294,760
총
2011-06-25 계 47,645,790
작성-(주)이서텍 관리이사 이종익 13

Ⅱ 시장현황

• 개발제품 사양

구 분 제품내역

재료 폴리에틸렌+첨가제(자외선차단제,방균제,색소 등)

굽힘성 강도 5,000 ㎏/㎠

인장강도 170 ㎏/㎠

연신율 800%
특성
저온취하 온도 -70℃

표면경도 56 (쇼어 경도시험)

화학적 저항도 21∼60℃

기존 개량부자의 단점을 보완 곡면을 유연하게 함으로서 설치 간편 및
기타
그물의 파손 위험 없음


Ⅱ 시장현황

• 타사 제품과 자사 제품의 차이점
이 부분이 그물에 걸려 그물 손상을 가져오고 설
치작업이 힘들게 하는 요소가 된다.

자사 제품은 로프와 연결하는 부분만 돌출
되어있고 그 부분도 곡면처리하여 그물에
걸릴 염려가 전혀 없으며 설치도 매우 간편
하여 어민들의 호응도가 매우 높은 편임(돌
타사 제품 출부분 없이 제조하는 기술은 저희 독자적
기술이며 특허로 보호되고 있는 기술임)

Ⅱ 시장현황

• 개발제품 지적재산권 현황

실용신안 출원번호 제 2005-0020501호
등록 제 0397018호

특허 출원번호 제 10-2004-0049283호
등록



1. Marketing
2-1 판매경로

☞ 지방 자치단체와 수의계약
☞ 각 항만청의 조달청 입찰
☞ 개인 구매(대부분 차지)

2-2 판매방법(결재)

☞ 자치단체 수의 계약시 납품 후 현금 일시불 결제
☞ 일찰의 경우 납품확인서 제출후 현금 일시불 결제
☞ 개인 현금 일시불 판매

2-3 추진방향

☞ 현재 부자의 소요가 가장 많은 전라남도와 업무협약을 통해 전남도내 농공단지에
사업장 및 공장 설치
☞ 고흥군과 수의 계약 후 각 지방자치단체 수의계약 추진
☞ 향후 경남 거제와 전남 신안, 충남 서천 등에 물류센타 설치 및 공장 증설


2. 공장운영계획
2-1 공장시설 조건

☞ 제조 공장 150∼200평, 창고 200평
☞ 공장 층고 7m 이상
☞ 양식장과 가까운 지역이면서, 야적이 가능한 공터가 넓은 곳이면 좋음

2-2 부자 제조시 고려사항

☞ 원자재비 : 1,400,000원 / ton당
☞ 부자 1개당 재료 소요량 : 195Φ(200g), 240Φ (350g), 300Φ (600g) 400Φ(1.2kg),
450Φ (1.7kg), 530Φ (2.6kg)
☞ 부자 1개당 제작 시간 : 1∼2분(대형 2분, 소,중형 1분)
☞ 1일 작업시간 : 16시간(2교대 작업)
☞ 1일 작업물량 : 대형라인 480개, 중소형라인 960개
☞ 부자제작기 대당 투입 인력 : 3명
☞ 부자제작기 대당 금형설치 대형 1set, 중형 2set, 대형 2set
☞ 전국 부자 소용 추정량 : 약 4천5백만개
☞ 부자 개당 단가 : 195Φ(850원), 240Φ (1,500원), 300Φ (4,500원) 400Φ(7,000원),
450Φ (9,500원), 530Φ (12,000원)


2. 공장운영계획
2-3 공장시설 목록
☞ 불로우 몰딩기
1) 100라인(450Φ, 500Φ) - 1set
사양 : 사용원료 : HDPE, 압출용량 120(kg/hour), 형체력 30(ton)
2) 90라인(195Φ, 240Φ-1라인, 300Φ, 400Φ-1라인) – 각 `1set
사양 : 사용원료 : HDPE, 압출용량 100(kg/hour), 형체력 20(ton)
☞ 금형 – 각 크기당 4set
☞ 원료공급라인(저압 이송식, 용량 1`50(kg/hour)) – 1set
☞ 원료혼합기(500리터) – 1set
☞ 원료통(500리터) -4set
☞ 원료공급호퍼(5HP) - 3set
☞ 저속분쇄기(7.5HP) – 3set
☞ 고속분쇄기(50HP) – 1set
☞ 냉각기(10R/T) – 3set
☞ 쿨링타워(20R/T) – 1set
☞ 콤프레샤(30HP) – 1set
☞ 물탱크(20㎥) 및 용수라인 – 1set
☞ 전원판넬 및 콘트롤 판넬 – 1set
☞ 지게차(1.5t) 및 이동장비


3. 인원계획
3-1 조직도

대표이사

총부/경리 영업관리부 생산관리부 연구개발팀

2명 2명 11명 2명

계 – 18명

3-2 업무분장

1) 총무부 : 제품구매, 차량관리, 인원관리, 예산편성 등
2) 경리부 : 세무업무, 급여, 비용입출금 관리 등(추후 매출성장에 따라 과장급 1명 영업)
3) 영업관리부 : 수의계약, 입찰계약 관리 및 영업기획 개척업무
4) 생산관리부 : 생산 및 품질관리
2011-06-25 6) 연구개발팀 : 양식관련 자료, 정보 수집 및 신규영역 발굴
작성-(주)이서텍 관리이사 이종익 21

4. 판매 계획

☞ 현재 지자체 수의계약이나 입찰계약은 특허권 우선의 원칙에 따라 이 분야 최초의 특허
인 자사 제품이 다른 제품들보다 유리한 입장에 있음
☞ 전남 고흥군에 2005년 샘플로 1,000여개를 배포하여 이미 어민들의 상당한 호응도를 가
지고 있는 상황이며, 일차로 정부발주를 집중하고(05년 에산 집행 112억원) 어민들
에게 홍보한다면 영업은 쉽게 해나갈 수 있다고 사료됨

전남 고흥군의 수의
계약 후 고흥군지역
어민들을 중심으로
지자체발주 우선 &
한 홍보활동 시작
개량식 부구의 선두기업
어민들에 대한 지속적
(해양관련 다양한 기술 개발)
타 지자체
홍보 활동 병행
수의계약 추진
+
해양수산부 홍보


4. 판매 계획(2007년) (단위 : 천원)
1월 2월 3월 합계
구 분
수량 매출액 수량 매출액 수량 매출액 수량 매출액

수의계약 3,500 14,000 5,000 20,000 6,000 24,000 14,500 58,000

입찰 1,200 4,800 2,000 8,000 3,000 12,000 6,200 24,800

개인판매 22,000 88,000 30,000 120,000 40,000 160,000 92,000 368,000

계 26,700 106,800 37,000 148,000 49,000 196,000 112,700 450,800

구 분

수의계약 7,000 28,000 7,000 28,000 7,000 28,000 21,000 84,000

입찰 3,000 12,000 3,000 12,000 3,000 12,000 9,000 36,000

개인판매 45,000 180,000 45,000 180,000 45,000 180,000 135,000 540,000

계 55,000 220,000 55,000 220,000 55,000 220,000 165,000 660,000

구 분

수의계약 7,000 28,000 7,000 28,000 7,000 28,000 21,000 84,000

입찰 3,000 12,000 3,000 12,000 3,000 12,000 9,000 36,000

개인판매 45,000 180,000 45,000 180,000 45,000 180,000 135,000 540,000

계 55,000 220,000 55,000 220,000 55,000 220,000 165,000 660,000

10월 11월 12월 합계
구 분
수의계약 7,000 28,000 7,000 28,000 7,000 28,000 21,000 84,000

입찰 3,000 12,000 3,000 12,000 3,000 12,000 9,000 36,000
2011-06-25
개인판매 45,000 작성-(주)이서텍 관리이사 이종익
180,000 45,000 180,000 45,000 180,000 135,000 23
540,000

계 55,000 220,000 55,000 220,000 55,000 220,000 165,000 660,000

4. 판매 계획(2007년-2016년) (단위 : 천원)

2007년 2008년
구분
1/4분기 2/4분기 3/4분기 4/4분기 총계 1/4분기 2/4분기 3/4분기 4/4분기 총계

금액 450,800 660,000 660,000 660,000 2,430,800 1,000,000 1,000,000 1,200,000 1,500,000 4,700,000

2009년 2010년
구분

금액 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 6,000,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 6,000,000

2011년 2012년
구분

금액 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 6,000,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 6,000,000

2013년 2014년
구분

금액 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 6,000,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 6,000,000

2015년 2016년
구분

금액 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 6,000,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 6,000,000

☞ 2007년 서서히 생산량을 늘려나가서 하반기에 정상적으로 생산하는 것으로 하고 초기에는 생산량의 80%를 판
매하는 것으로 하고 2008년 하반기부터는 정상적인 판매를 가지는 것으로 계획을 잡았음
☞ 2008년 1차 증설을 통해 생산량 150% 확충을 하는 것으로 하고 2008년에 전북 또는 충남, 경남에 물류센터를
설치하는 것으로 하여 광역단위 판매를 시작하는 것으로 계획함, 이후 일정한 생산량과 판매량을 가지는 것
2011-06-25 으로 가정함 작성-(주)이서텍 관리이사 이종익 24

목 차




1. 추정 수지분석(2007년-2008년)
(단위 : 천원)
2007년도 2008년도
구 분
1/4 분기 2/4 분기 3/4 분기 4/4 분기 총계 1/4 분기 2/4 분기 3/4 분기 4/4 분기 총 계
매 출 액 450,800 660,000 660,000 660,000 2,430,800 1,000,000 1,000,000 1,200,000 1,500,000 4,700,000
매출원가 157,780 231,000 231,000 231,000 850,780 350,000 350,000 420,000 525,000 1,645,000
재료비 135,240 198,000 198,000 198,000 729,240 300,000 300,000 360,000 450,000 1,410,000
노무비,경비 22,540 33,000 33,000 33,000 121,540 50,000 50,000 60,000 75,000 235,000
매출총이익 293,020 429,000 429,000 429,000 1,580,020 650,000 650,000 780,000 975,000 3,055,000
판매관리비 358,652 224,070 228,570 233,070 1,044,362 378,500 328,500 330,900 331,500 1,369,400
임직원급여 127,500 127,500 127,500 127,500 510,000 195,000 195,000 195,000 195,000 780,000
복리후생비 12,750 12,750 12,750 12,750 51,000 19,500 19,500 19,500 19,500 78,000
접대비 902 1,320 1,320 1,320 4,862 2,000 2,000 2,400 3,000 9,400
비품자산구입 40,000 5,000 3,000 2,000 50,000 5,000 5,000 5,000 5,000 20,000
차량구입 100,000 0 0 0 100,000 50,000 0 0 0 50,000
세금과공과 15,000 15,000 20,000 25,000 75,000 35,000 35,000 35,000 35,000 140,000
통신비 2,500 2,500 2,500 2,500 10,000 2,500 2,500 2,500 2,500 10,000
광고비 7,500 7,500 7,500 7,500 30,000 7,500 7,500 7,500 7,500 30,000
행사비 5,000 5,000 5,000 5,000 20,000 5,000 5,000 5,000 5,000 20,000
차량유지비 9,000 9,000 9,000 9,000 36,000 15,000 15,000 15,000 15,000 60,000
교육훈련비 4,500 4,500 6,000 6,000 21,000 7,500 7,500 9,000 9,000 33,000
지적재산권취득비 3,000 3,000 3,000 3,000 12,000 3,000 3,000 3,000 3,000 12,000
감가상각비 30,000 30,000 30,000 30,000 120,000 30,000 30,000 30,000 30,000 120,000
기타잡비 1,000 1,000 1,000 1,500 4,500 1,500 1,500 2,000 2,000 7,000
영업이익(손실) (65,632) 204,930 200,430 195,930 535,658 271,500 321,500 449,100 643,500 1,685,600
(영업외이익/비용 차감) (22,500) (22,500) (22,500) (22,500) (90,000) (28,000) (28,000) (27,500) (27,110) (110,610)
경상이익 (88,132) 182,430 177,930 173,430 445,658 243,500 293,500 421,600 616,390 1,574,990
2011-06-25
법인세 (19,389) 40,135 작성-(주)이서텍 관리이사 이종익
39,145 38,155 98,045 53,570 64,570 92,752 135,606 26346,498
당기순이익(손실) (68,743) 142,295 138,785 135,275 347,614 189,930 228,930 328,848 480,784 1,228,492


1. 추정 수지분석(2007년-2016년)
(단위 : 천원)

구 분 2007년 2008년 2009년 2010년 2011년 2012년 2013년 2014년 2015년 2016년
매 출 액 2,430,800 4,700,000 6,000,000 6,000,000 6,000,000 6,000,000 6,000,000 6,000,000 6,000,000 6,000,000
매출원가 850,780 1,645,000 2,100,000 2,100,000 2,100,000 2,100,000 2,100,000 2,100,000 2,100,000 2,100,000
재료비 729,240 1,410,000 1,800,000 1,800,000 1,800,000 1,800,000 1,800,000 1,800,000 1,800,000 1,800,000
노무비,경비 121,540 235,000 300,000 300,000 300,000 300,000 300,000 300,000 300,000 300,000
매출총이익 1,580,020 3,055,000 3,900,000 3,900,000 3,900,000 3,900,000 3,900,000 3,900,000 3,900,000 3,900,000
판매관리비 1,044,362 1,369,400 1,372,000 1,372,000 1,372,000 1,437,000 1,387,000 1,387,000 1,387,000 1,452,000
임직원급여 510,000 780,000 780,000 780,000 780,000 780,000 780,000 780,000 780,000 780,000
복리후생비 51,000 78,000 78,000 78,000 78,000 78,000 78,000 78,000 78,000 78,000
접대비 4,862 9,400 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000
비품자산구입 50,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000
차량구입 100,000 50,000 0 0 0 50,000 0 0 0 50,000
세금과공과 75,000 140,000 140,000 140,000 140,000 140,000 140,000 140,000 140,000 140,000
통신비 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000
광고비 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000
행사비 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000
차량유지비 36,000 60,000 60,000 60,000 60,000 75,000 75,000 75,000 75,000 90,000
교육훈련비 21,000 33,000 33,000 33,000 33,000 33,000 33,000 33,000 33,000 33,000
지적재산권취득비 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000
감가상각비 120,000 120,000 170,000 170,000 170,000 170,000 170,000 170,000 170,000 170,000
기타잡비 4,500 7,000 7,000 7,000 7,000 7,000 7,000 7,000 7,000 7,000
영업이익(손실) 535,658 1,685,600 2,528,000 2,528,000 2,528,000 2,463,000 2,513,000 2,513,000 2,513,000 2,448,000
(영업외이익/비용 차감) (90,000) (110,610) (61,470) 15,485 79,357 81,350 79,384 80,882 80,929 80,931
경상이익 445,658 1,574,990 2,466,530 2,543,485 2,607,357 2,544,350 2,592,384 2,593,882 2,593,929 2,528,931
법인세
2011-06-25 98,045 346,498 작성-(주)이서텍 관리이사 이종익
542,637 559,567 573,618 559,757 570,324 570,654 570,664 27556,365
당기순이익(손실) 347,614 1,228,492 1,923,893 1,983,919 2,033,738 1,984,593 2,022,059 2,023,228 2,023,265 1,972,566


1. 추정 수지분석(산출근거)
1) 제조원가 부분
☞재 료 비 : 현재 원료가(톤당 140만원)를 기준으로 매출액의 30%로 산정
☞ 노무비,경비 : 아르바이트 또는 생산시 긴급을 요하는 자체 경비로 매출액의 5%를 산정

2) 판매관리비 부분
☞급 여 : 각 인원당 상여금(400%)까지 포함하여 평균 250만원을 산정하였음
☞ 복리후생비 : 중식, 경조비, 회식비 등을 포함하며 급여의 10%를 산정했음
☞접 대 비 : 법인 접대비 한도인 매출액의 2%로 산정
☞통 신 비 : 전화비와 영업직 핸드폰 지원비 월 50만원 산정
☞ 세금과공과금 : 제조업상 전기료와 수도료가 많이 지출되는 고로 2007년 점차 가동률을 높이는 것으로 하여
매월 500만원에서 늘려가는 것으로 산정
☞광 고 비 : 매월 평균 250만원을 산정하였음
☞행 사 비 : 각종 해양관련 행사에 참여하는 것을 가정하여 분기당 500만원을 산정
☞ 차량구입비 : 사업개시년도에 자가용 1대, 1톤트럭 1대, 5톤트럭 1대를 구입하고, 사업 1차년도에 공장증설
후 2.5톤 트럭 2대를 더 구입하는 것으로 산정
☞ 차량유지비 : 차량당 월 100만원을 산정
☞ 교육훈련비 : 각종 교육을 위해 월 150만원 산정

3) 영업외 비용
☞ 정책자금대출에 대한 금융비용을 산정(2007년 20억 대출 연 4.5%로 계산, 08년 증설자금 6억 추가 대출)
2011-06-25
08년부터 5년간 분할상환하여작성-(주)이서텍 관리이사 이종익 이후 순이익의 예금이자를 더하였음28
2012년 전액 상환하는 것으로 잡았음,


2. 손익분기접(BEP)
매출액

금
액
BEP 변동비
52억원

22억 고정비

1년 2년 2.4년 3년 4년 5년

2011-06-25 추정손익계산서를 토대로 작성한 손익분기점 그래프는이종익 지나면 흑자기업이 되는 것으로 나타남
☞ 작성-(주)이서텍 관리이사 2.4년이 29
도표의 편의 성을 위해 사업1차년도 증설내용은 표시하지 않음


3. 단기자금계획(2007년)

소요자금 조달계획
내 용 금 액 내 용 금 액
대지매입 - 발기인 1,000
공장건축 - 투자 1,000
사업장 자기자본
부대설비 -
소계 1,000 소계 2,000
기계시설 17,000 회사채 발행
생산설비 부대시설 1,000 은행 차입 15,000
소계 18,000 제2금융차입
차량운반구 1,000 차입금 시설대여
고장자신
기구비품기타 500 및 중소기업진흥공단 지원 5,000
유 형
소계 1,500 특수금융 주주 일시 차입
원부자재구입비 851 기타
운전자금 기타 운전자금 1,044
소계 1,895 소계 20,000
예 비 비 2,240 B/S 가용자금 기타
합 계 24,635 합 계 22,000

※ 유리한 시장상황과 특허확보로 인해 매우 성장이 기대되는 업종임
※ 설립과 동시에 벤처기업등록과 중소기업추천을 받아 유리한 자금배정이 가능한 사업임
※ 손익분기점이 2.4년으로 나타나 1년거치 5년상환의 자금으로 사업이 가능할 것으로 보임


4. 사업추진일정

사업개시 및 공장부지계약 2006년 12월

공장설치 및 지자체 수의계약 추진 2007년 1월

1차 증설 및 홍보 강화 2008년 1월

전국 물류센터설치 및 물류 팀 조직 2008년 6월

신규제품 연구개발 및 생산 2009년 1월

해양 관련 전문기업으로 발돋움



감사합니다


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