1. Unidad II
Operaciones Activas de la Banca
 Definición
 Descuento Bancario
 Modalidad
 Avance Account
 El Mutuo
 Cesión de Derechos
 El Crédito
 La Subrogación de la deuda
 Consideraciones Previa
Garantías
 Clasificación
 Garantías Personales: El Aval
 Flujo de Crédito  Garantías Personales: la Fianza
 Evaluación de un Crédito
 Garantías Reales
 Aspectos de la Evaluación de un Crédito Hipoteca
 Tipos de Operaciones Activas Anticresis
 Créditos en Cuenta Corriente El Arras
 Sobregiros Bancarios El Embargo
 Anticipo Bienes Inembargables

2. Técnicas Bancarias
Unidad II
Operaciones Activas de la Banca
Facilitador: Gloria Puente
C.I. 6V-6.441.449

3. Operaciones Activas
Son operaciones mediante las cuales se utilizan los fondos
recolectados con el propósito de generar ingresos.
Son aquellas operaciones por las cuales los bancos
comerciales prestan apoyo financiero a sus clientes.
El banco invierte los capitales recibidos y se convierte en
acreedor de sus clientes.
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4. Modalidad
Operaciones por caja
• Traslados de fondos del banco al cliente
Operaciones no por caja
• Es un compromiso formal y escrito donde el
banco se compromete a cumplir determinada
obligación si el cliente no lo hiciera.
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5. El Mutuo
El bien:
Prestamista Dinero o
Bs, consumibles
Prestatario
Prestador
Fungibles
Son absorbidos
Se desgastan físicamente
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6. El Crédito
El crédito o préstamo o empréstito tiene su base
jurídica en el Mutuo.
El Mutuo es un contrato según el Código Civil
por medio del cual el Mutuante, Prestamista o
Prestador se obliga a entregar al Mutuatario,
Mutuario o Prestario una determinada cantidad
de dinero o de bienes consumibles a cambio de
que se le devuelvan otros de la misma especie,
calidad y cantidad.

7. Implica una transferencia de propiedad.
Los bienes son consumibles por eso se
devuelve uno de igual Especie, calidad y
cantidad, no es el mismo bien.
Es oneroso por que debe pagarse intereses
salvo pacto en contrario.
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8. Consideraciones previas
Monto
Moneda
Plazo
Plazo de gracia
Tasa de interés
Comisiones
Garantías
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9. Clasificación
Por plazo
• De CP, MP y LP
Por sus garantías:
• Personal, prendario e hipotecario
Por su destino
• De consumo, como capital de trabajo, o para la
inversión a la producción
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10. Flujo de un Crédito
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SOLICITUD EVALUACIÓN APROBACION
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DESEMBOLSO CONTROL CANCELACION
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11. Evaluación de un Crédito
Carácter: Honestidad del empresario
Capacidad: Conocimiento del negocio
5C Capital: Activos de la empresa
Colateral: Garantías, depósitos, letras
Condiciones: Controlar el desembolso
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12. Aspectos de la Evaluación
de un crédito
Macroeconómicos
Económico y Contable
Técnico: Proceso productivo
Colaterales y Garantías
Legales
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13. Operaciones Activas
Crédito en Cuenta Corriente
Sobregiro
Anticipo
Descuento Bancario
Avance Account
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14. Crédito en Cuenta Corriente
 Mediante el crédito en cuenta corriente el cliente y el
banco acuerdan que el banco pague los cheques que el
cliente gire contra su cuenta corriente aunque este no
disponga de fondos.
 Este acuerdo es limitado a un periodo de tiempo que
puede ser renovado automáticamente por el banco.
 El crédito se paga automáticamente con los depósitos
que realice el cliente a su cuenta corriente.
 La tasa de interés de esta modalidad es una de las más
caras del mercado. 14

15. Sobregiro Bancario
Es similar al crédito en cuenta corriente la
única diferencia es que no existe un acuerdo
formal entre el banco y el cliente que le
permita al cliente hacer giros contra su
cuenta cuando no tenga fondos. Así de este
modo queda en la facultad del banquero
pagarlos o no.
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16. Anticipo
Es un contrato mediante el cual el banco
pone a disposición de su cliente una parte
del valor de la garantía prendada.
La garantía tiene que ser real.
Cuando se tratan de mercadería se utiliza
el warrant.
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17. Descuento Bancario
Es una de las principales operaciones bancarias,
consiste en negociar con el portador de un Título de
crédito de corto plazo, (especialmente letras de
cambio) sin que haya llegado a su vencimiento.
Son Títulos que son comprados por el Banco a un
precio menor al valor nominal, el menor precio
abonado constituye el interés proporcional al tiempo
que falta transcurrir para llegar a su vencimiento.

18. Descuento Bancario
La tasa de interés implícita se llama tasa de descuento.
De esta forma los comerciantes e industriales que
efectúan sus ventas a crédito pueden obtener, en un
momento determinado, el capital necesario mediante el
descuento de su cartera en un banco, sin esperar obtener
los fondos poco a poco según vayan venciendo las letras
de cambio.
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19. Advance Account
Son créditos de corto plazo (menores a un año) con recursos
de bancos del exterior y avalados por bancos locales por la
cual cobran una comisión. Son cancelados con los fondos que
genera la operación financiada. Financian exportaciones en
sus modalidades de pre y post embarque. La tasa de interés
esta compuesta de la siguiente manera:
Prime rate
Spread de 1 a 3%
Comisión de aval de 2 a 4%
Comisión de gestión de1 a 2%
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20. Cesión de Derechos
La cesión es el acto en virtud del cual el cedente
transmite al cesionario el derecho a exigir la
prestación a cargo de un deudor. La cesión puede
hacerse aún sin el asentimiento del deudor.
Cesionario
Deudor
(Nuevo)
Cedente
(Acreedor)

21. Cesión de Derechos
Debe constar por escrito.
Puede cederse derechos que sean materia de
controvercia judicial.
Comprende la transmisión de las garantías reales y
personales.
El Cedente está obligado a garantizar la existencia
del derecho cedido.

22. Cesión de Derechos
El Cedente no está obligado a garantizar la
solvencia del deudor.
Si un mismo derecho fuese cedido a varias
personas prevalece la cesión que primero fue
comunicada al deudor o que éste hubiera aceptado.

23. La Subrogación de Deudas
• Tiene lugar cuando el acreedor recibe el pago de
un tercero y lo sustituye en sus derechos.
• Cuando el tercero no interesado en la obligación
paga con autorización expresa o tácita del deudor.
Deudor
Acreedor
(Nuevo)
Deudor
Original
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24. Garantías
Personal
• Aval
• Fianza
Real
• Bienes muebles: Prenda
• Bienes inmuebles
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25. Garantías Personales: El Aval
 Aval es la firma que se pone al pie de una letra de
cambio u otro título de crédito, comprometiendose
el aval a su pago en caso que el obligado principal
incumpla la obligación.
 El aval debe constar literalmente en el Título
Valor
 El Avalista queda obligado igual que aquel que le
presto su garantía
 Se avalan los documentos y se afianzan las
operaciones
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26. Garantías Personales: La Fianza
Es la garantía expresada en un documento,
por la que una persona se compromete a
responder por la obligación de otra
El fiador garantiza ante el acreedor el
cumplimiento de una obligación ajena.
Debe constar por escrito
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27. Clases de Fianzas
Limitada o ilimitada
Simple o solidaria
Personal o mancomunada
Incondicional y de realización automática
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28. Garnatía Reales
Bienes muebles : Prenda (contrato)
• Con desplazamiento - entrega física
• Sin desplazamiento - entrega jurídica
Bienes inmuebles
• Hipoteca
• Anticresis
• Arras
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29. Hipoteca
 Es la entrega de un bien inmueble en garantía
contra el desembolso de un préstamo.
 Es un contrato, con registro público.
 Si el deudor no paga sus obligaciones el acreedor
realiza la hipoteca.
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30. Anticresis
Es la entrega de un bien inmueble como
garantía de un préstamo, concediendo al
acreedor el derecho de explotarlo y recibir
la renta (usufructo), que aplicara al pago de
los intereses primero y del capital después.
Debe hacerse por contrato formal y por
escritura pública.

31. El Arras
 Es una entrega de efectivo a cuenta de la
obligación generada por un contrato de venta de
un inmueble . En caso se cumplimiento de compra
del inmueble se aplica a la deuda.
 Las Arras es también un medio para renunciar al
contrato del que dio el arras.
 El que lo recibió el Arras podrá resolver el
contrato siempre que pague el doble del Arras.
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32. Embargo
Es cuando se afectan uno o más bienes del
deudor para pagar el crédito. Solo puede ser
ordenado por el Juez
Puede ser:
• Preventivo
• Definitivo
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33. Bienes inembargables
Cosas públicas
Los Sepulcros
2/3 de los emolumentos de los funcionarios y
empleados de toda clase. 1/3 puede ser para cubrir
gastos alimenticios
Instrumentos y útiles necesarios para la enseñanza
Animales, maquinas, e instrumentos
indispensables para el oficio a que se dedica
Libros de jueces u profesores

34. Bienes inembargables
Armas
Uniformes de funcionarios
Condecoraciones
Los derechos al uso de habitación
Pensiones de alimentos
Depósitos de ahorro por una suma
determinada
El predio constituido el hogar de la familia
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