Atelier du 19 novembre 2015 - Forum Osez Entreprendre - CCI du Cher

1. CCI du Cher Pôle Financier

2. Au Menu !
• Comment construire et présenter son dossier
• Les crédits de trésorerie
• Les crédits d’investissements
• Les garanties

3. La relation
Créateur-repreneur-chef d'entreprise / Banque
Eléments incontournables de présentation d'un
dossier :
Le créateur
L'entreprise
Le marché
La stratégie
Les moyens
Les éléments financiers

4. La relation
Créateur-repreneur-chef d'entreprise / Banque
Créateur (le cas échéant, conjoint également) :
Etat civil
Situation familiale : régime matrimonial, personnes à
charge…
Situation patrimoniale : budget, avoirs & dettes…
Curriculum vitae : emplois exercés, diplômes &
formations suivies…

5. La relation
Créateur-repreneur-chef d'entreprise / Banque
Entreprise :
Projet : description, motivations…
Associés : qui, pour quelle part, quelles fonctions…?
Eléments juridiques : EI / SARL…?

6. Marché :
Secteur d'activité : pourquoi, où, quel potentiel…?
étude de marché?
Concurrence : points forts / faibles
Clients : part, prof…? délais & moyens de paiement?
Fournisseurs : qui, délais de livraison, délais et moyens
de paiement…?
La relation
Créateur-repreneur-chef d'entreprise / Banque

7. La relation
Créateur-repreneur-chef d'entreprise / Banque
Stratégie :
Produits et/ou services : description
Canaux de distribution : en magasin, à distance… par
internet?
Prix : marges... comparaison avec la concurrence…
Communication : publicité, prescripteurs...

8. Moyens à mettre en œuvre :
Immobiliers : locaux, travaux…? location, achat...? bail,
compromis...?
Matériels : quoi…? location, achat...?
Humain : personnel nécessaire, compétences?
La relation
Créateur-repreneur-chef d'entreprise / Banque

9. Eléments financiers :
Chiffre d'affaires prévisionnel
Compte de résultat prévisionnel :
l'activité sera-t-elle suffisamment rentable pour
maintenir le niveau de vie avant création, rembourser
les crédits et assurer la pérennité de l'entreprise?
Plan de financement : couverture des besoins
La relation
Créateur-repreneur-chef d'entreprise / Banque

10. LE PLAN DE FINANCEMENT
Pourquoi et comment construire
un plan de financement ?
La relation
Créateur-repreneur-chef d'entreprise / Banque

11. • Permet de recenser l ’ensemble des éléments
nécessaires au démarrage des activités de
l ’entreprise… création ou reprise.
• Se présente sous la forme d ’un tableau dans lequel
sont renseignés les besoins et ressources
structurels de l ’entreprise.
La relation
Créateur-repreneur-chef d'entreprise / Banque
LE PLAN DE FINANCEMENT

12. BESOINS RESSOURCES
Fonds de commerce Apport personnel
Matériels Prêts & dons familiaux
Travaux de rénovation et/ou agencement Aides et subventions
Stock Prêts amortissables
Droits entrée de franchise Crédit bail
Cautions…..loyers d'avance Crédit fournisseurs
Assurances Crédit vendeur
Indemnités de licenciement
TVA
Frais de mutation
Frais d'acte notarié
Rémunération de l'agence immobilière
Frais bancaires….garantie, frais de dossier
Trésorerie de départ
LE PLAN DE FINANCEMENT

13. SYNTHESE
• Le plan de financement doit être élaboré de
manière complète et avec précision afin d’éviter
des désagréments les mois qui suivent le début des
activités.
• Vous constatez que le plan de financement
correspond à un bilan d ’ouverture.

14. LA TRESORERIE NETTE
Si FDR > BFR = Tréso +
L’entreprise peut financer un surcroit de
dépenses.
Si FDR = BFR = Tréso 0
Pas de marge de manœuvre.
Si FDR < BFR = Tréso –
Vigilance

15. Le financement du BFR
• Le découvert
• L’escompte
•La Dailly
• L’affacturage
• Le Crédit de Campagne
Un maître mot Anticiper et soyez Transparent !

16. JAN FEV MAR AVR MAI JUIN JUIL AOUT SEP OCT NOV DEC
(en KF TTC)
A. SOLDE EN DEBUT DE MOIS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
B. ENCAISSEMENTS
1. D'exploitation
Chiffre d'affaires encaissé
………..
2. Hors exploitation
Apport en capital
Apports en comptes courants d'associés
Emprunts à moyen et long terme
……….
1. TOTAL 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
C. DECAISSEMENTS
3. D'exploitation
Paiement des achats et sous-traitance
Loyer
Assurances
Fournitures, eau, énergie…
Autres charges externes
Salaires bruts
Charges sociales
Impôts, taxes et versements assimilés
Impôts sur les bénéfices
TVA versée…
Charges financières
……...
4. Hors exploitation
Immobilisation (investissements)
Remboursement d'emprunts
2. TOTAL 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
D. SOLDE DU MOIS = 1 - 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
E. SOLDE DE FIN DE MOIS = A + D 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
PLAN DE TRESORERIE

17. Les crédits d’ investissements
Moyen et Long terme
Les modes de financements

18. • Acquisition de murs professionnels
• Acquisition et renouvellement de véhicules
• Acquisition et renouvellement de matériels
• Reprise de Fonds de commerce
• Rachat de parts d’entreprise
Que finance t’on ?

19. Un prêt professionnel sert à financer un investissement
professionnel, que ce soit un bien corporel (matériel, véhicule,
ordinateur, ...), ou un besoin incorporel (financement du fonds de
roulement, financement de licence, brevet, ...).
Un prêt professionnel est le plus souvent remboursable par mois
ou par trimestre. Chaque remboursement se compose d'une
partie en capital, des intérêts et une assurance décès invalidité.
Les durées d'emprunt sont variables en fonction du type d'objet à
financer.
Les caractéristiques détaillées du prêt sont reprises dans les
conditions particulières du contrat de prêt que vous signez avec
la banque. Les conditions générales de prêt qui vous sont
remises complètent ces informations.
Certaines banques proposent soit des différés d'échéances (ne
pas payer une échéance pour la reporter en fin de prêt), soit des
modularités d'échéances (faire varier le montant de ses
échéances à la hausse ou à la baisse).
En utilisant ces possibilités, vous anticipez un passage de
trésorerie difficile .
NB : En ce qui concerne la TVA sur le matériel que vous
achetez, vous devrez avancer son montant par autofinancement,
puis la récupérer sur votre prochaine déclaration de TVA.
Vous devez donc prévoir cette avance supplémentaire dans
votre trésorerie.

20. Les principaux financements moyen long terme
•Le Crédit Moyen et Long Terme
•Le Prêt Modulable
• Particularités du CREDIT BAIL…….
•Focus sur le Crowdfunding
Les modes de financements

21. Le Crédit Bail
• Définition : Le financement de biens d’ équipement
sous la forme de location avec une promesse de vente
au locataire en fin de contrat.
• Quels Matériels : Des biens neufs à usage
professionnels
• Quelle Quotité : 100% du montant ttc
• Loyers : perçus TTC avec récupération de la TVA
• Durée : 3 à 7 ans
• Qu’ est-ce que la valeur Résiduelle ? : La valeur de
rachat du bien par le locataire à l’ issue du contrat.
Cette VR varie de 1% à 20%
Barèmes Linéaires, Dégressifs voire Saisonniers dans
certains cas.

22. Pourquoi un Crédit –Bail?
Trésorerie sauvegardée : Financement à 100% du montant
TTC.
Charges Adaptées à la Situation du Client
Fiscalité Allégée : Paiement de la TVA étalé sur la durée du
contrat.
Les barêmes sur durée courte ou dégressifs permettent des
déductions fiscales accélérées.
Renouvellement Facilité : les valeurs résiduelles faibles en
fin de contrat permettent de dégager une plus value de la
revente de l’ ancien matériel (importante pour les véhicules).

23. Les garanties

24. SURETES REELLES
Formalité Etendue de la garantie Validité Risque banquier
Nantissement
FDC
Inscription au greffe du
T.C Délai 15 jours
Capital + 2 ans
d'intérêts au taux du
contrat
10 ans à compter de la
date d'inscription
Ne s'applique pas aux
professions libérales
Etre attentif à
l'évaluation du FDC
Parts
sociales
Inscription au greffe du
T.C Pas de délai
La valeur nette des
parts
En général, adossée à la
durée du prêt
L'évolution des parts
dépend de la surface
nette de la STE
Matériel
Livraison effective :
Signatue de l'acte dans les
2 mois
Acte signé :Inscription au
greffe sous 15 jours
Capital + 2 ans
d'intérêts au taux du
contrat
5 ans à partir de la
date d'inscription,
renouvelable 2 fois
Attention aux types de
matériels financés
(spécificité,banalité,
état,valeur liquidative en
cas de revente)
Titres &
Assurance
Vie
Enregistrement de l'acte à
la recette des impots
Pas de délai
Capital + intérêts
En général, adossée à la
durée du prêt
Bonne garantie en
fonction du choix des
titres/Ass.VIE et la
liquidité du Marché
GAGE
Inscription à la Préfecture
sous 3 mois suivant date
d'immatriculation
Capital + intérêts
5 ans à partir de la
date d'inscription,
renouvelable 1 fois
Attention à la qualité du
bien gagé
PPD
Inscription à la
conservation des
hypothèques dans un délai
de 2 mois après la
signature de l'acte de
vente
Capital + la totalité des
intérêts
Durée du prêt + 2ans
Maxi : 35 ans
Reste primé par le
privilège du vendeur
Hypothèque
Inscription à la
conservation des
hypothèques
Pas de délai
Capital + intérêts échus
+ 3 ans au taux du
contrat
Durée du prêt + 2ans
Maxi : 35 ans
Attention :
A la valeur liquidative
au rang de l'inscription
aux privilèges
à la durée de validité

25. Suretés personnelles
SIAGI Instruction d'un
dossier
contre-garantie
de 20% à 50%
En général, adossée
à la durée du prêt La garantie ne
porte que
Caution mutuelle OSEO
validé par la Sté
C.Mutuelle
Contre-garantie
50% maxi
"
sur le risque final,
après
Autres
et la Banque Contre-garantie
de 40% à 70%
"
apurement des
autres garanties
Caution
personnelle
Simple
Acte sous seing prié
ou authentique
Bénéfice de
discussion
Bénéfice de
division
Durée des concours A éviter
Solidaire
et
indivisible
Acte sous seing privé
ou authentique
La caution renonce
aux bénéfices de
discussion et de
division
Durée des concours
Evite les
inconvénients du
cautionnement
simple
Caution
hypothècaire
(caution gagiste)
Acte sous seing privé
ou authentique
Engagement de la
caution limité à la
chose remise en
garantie
Durée des concours
Attention :
Valeur des titres
Valeur de
l’immeuble

26. Le Financement Participatif ou Crowdfunding
• Le crowdfunding en don contre don :
permet d’instaurer une relation privilégiée entre le porteur de projet et ses clients,
notamment en offrant une visibilité locale à son commerce. Par ce biais, il promeut son
savoir-faire et fidélise ses clients qui seront plus impliqués dans le devenir de son projet,
car ils y auront participé directement.
Par exemple, une personne veut collecter des fonds pour créer un voilier à mains
nues, le fait de proposer aux contributeurs de venir passer un moment sur le bateau une
fois terminé est aussi considéré comme une récompense.
• Le prêt :
Une personne physique prête une somme afin de financer un projet. La somme
prêtée doit être rendue avec ou sans intérêts, c’est au porteur de projet d’en décider.
Par exemple, un boulanger a besoin de 10 000€ pour l’achat d’un nouveau four à
pain, les « prêteurs » qui apportent une certaine somme doivent être remboursés dans
un délais prédéfini, avec ou sans intérêts.

27. Le Financement Participatif ou Crowdfunding
• L’Equity ou Investissement au capital des
entreprises :
• Une personne physique ou morale (une entreprise) accepte d’investir dans
un projet à condition d’acquérir des parts dans l’entreprise financée
directement ou indirectement.
• Par exemple, une entreprise cherche 100 000€, une personne physique ou
morale investit en contrepartie de parts sociales (le nombre de parts
sociales sera calculé en fonction de l’investissement). Le contributeur
devient donc « un actionnaire » de l’entreprise qu’il soutient financièrement.

28. Les Conditions Bancaires
• Pour choisir votre financement , il vous
faudra COMPARER
• Le coût total du crédit est déterminé par :
le taux , les frais de dossier , la garantie et l’ADI
le fonctionnement du compte (monétique,
commission d’intervention,commission de tenue de compte
,rémunération du compte etc…)

29. P 29 - 16 octobre 2012 - champ à modifier dans Affichage / en-tête... puis "Appliquer partout"
Merci de votre attention