1. Maîtrise des coûts d’un projet et le Management par la valeur Cas d’un projet de développement hôtelier Préparé par EL HABIB BIDAH Thèse Professionnelle du Mastère de Management des Projets et Programmes

2. Sommaire

6. I – Aperçu général Management des Coûts Niveau de précision 0% 10% 20% 30% 40% 50% -10% -20% -30% Cycle d’évaluation Economique Cycle de contrôle des coûts Estimation Ordre de Grandeur Estimation préliminaire Estimation Semi-Détaillé Estimation Détaillé FAISABILITE DEVELOPPEMENT REALISATION CONTRAT CLIENT-ENTREPRENEUR RECEPTION ROVISOIRE Etudes de détail Achat Construction Identification Avant - Projet Conception Appel d’offre

7. Management des Coûts 100% 90% 75% 15% 5% Coût du projet Temps Coûts engagés par les décisions prises du projet Evolution relative des dépenses Economies possibles Etudes Contrats des travaux et d’approvisionnement Réalisation

8. II – Estimation des coûts Management des Coûts Etapes Etude préliminaire Spécification détaillée Réalisation Définition du projet Par fonction Par livrable Par tâche Approche d’estimation Méthode analogique Méthode paramétrique Méthode analytique Actions Décision de faire ou non le projet Estimation des coûts Optimisation des coûts

9. III – Budgétisation Management des Coûts Approche Top Down Bottom Up Démarche adopté Se baser sur le jugement et l'expérience des niveaux supérieurs de management de l’entreprise, aussi bien que des données passées sur les activités semblables Partir d’un découpage des tâches (WBS), tout en s’appuyant sur l’expérience du personnel qui exécute régulièrement ces tâches, ce qui on garantit des résultats fortement précis Exercice N Exercice N+1 Exercice N+2 Cycle prévisionnel PROJET A PROJET B Emergence Réalisation Emergence Réalisation

11. IV – Contrôle des Coûts (2/2) CRTE Coût réel du travail effectué CBTP Coût budgété du travail prévu CBTE Coût budgété du travail effectué Coût prévisionnel Budget à Date TEMPS COUT TOTAL Retard Variance coût (Cost variance) ECART Retard final Variance délai (Schedule variance) CBTP CRTE CBTE Reste à faire Management des Coûts

14. I – Introduction (2/2) La méthodologie Management par la valeur Résolution créative de problème Le Management Par La Valeur Fonction Identifier la fonction Identifier l’opportunité Recherche d’informations Création d’idées Jugement et sélection Développement des idées Critères et contraintes Moyens alternatives Idées Vs Critères Coût Réduction de coût Obtenir les coûts Comparer les coûts Evaluer les coûts

16. Idéale Bonne Acceptable Passable II – Qu’est ce que Valeur, veut dire ? (2/2) Le Management Par La Valeur Valeur = Fonction Coût Fonction Coût

21. I – La Chaîne de la valeur Le modèle de la chaîne de la valeur de « Porter » La chaîne de valeur ‘ Projet ‘ Modèle Intégré :Coût - Valeur

22. II – Stratégie d’intégration du coût et de la valeur Modèle Intégré :Coût - Valeur Méthode Avantages Exemples 1. Gestion de la chaîne d'approvisionnements entrante Moyens primaires de réduire au minimum des coûts par la gestion de fournisseur Kaizen, approvisionnement international, enchères renversées, partenariats 2. Conception du projet . Permet à l'intégration du coût et de la valeur à travers, une conception améliorée, la résolution de problèmes créative, et la collaboration. Analyse de la valeur, technologie concourante, modélisation de Kano. 3. Développement de produits nouveaux La fourniture et la conception de liens au développement de produits nouveaux, avec une réponse rapide de modification de produit. Gestion de la qualité totale (GIQ), sigma six, ‘Lean management’, Coût ciblé. 4. Gestion de la livraison de projet. Augmente la valeur au client à travers un cycle de livraison soigneusement contrôlé Calcul des coûts de cycle de vie, gestion des projets clés en main.

23. I – Présentation du projet (1/11) Le cas d’étude consiste à l’application de la méthodologie de management par la valeur sur un projet de construction d’un Hôtel 5* à Essaouira, en cours d’étude, L’objectif principal est la réduction du coût de l’opération Etude de Cas Hôtel MOGADOR - ESSAOUIRA - Informations sur l'Hôtel Données urbanistiques Parcelle de 6 Ha Projet Unité Superficie 60,000 m² Surface construite au sol 12,000 13,906 m² CUS 20% 23.18% % COS 23% 27.72% % Superficie planchers 13,800 14,596 m² Hauteur 8 7.5 m Nb de niveaux R+1 R+1

24. I – Présentation du projet (2/11) Etude de Cas

25. I – Présentation du projet (3/11) Etude de Cas

26. I – Présentation du projet (4/11) Etude de Cas

27. I – Présentation du projet (5/11) Etude de Cas

28. I – Présentation du projet (6/11) Etude de Cas

29. I – Présentation du projet (7/11) Etude de Cas

30. I – Présentation du projet (8/11) Etude de Cas

31. I – Présentation du projet (9/11) Etude de Cas Hôtel 5* MOGADOR Investissements - (en KDhs, sinon précisé) SHOB 14,597 SHOB partie hôtel et locaux communs 4,463 SHOB partie Chambres et Villas 10,134 Chambres simples 60 Suites 20 Villa 1BR 25 Villa 2BR 10 Villa 3BR 5 Nb de clés 110 Rubrique Montant Terrain 44,800 KDhs Honoraires des études et frais de construction 29,608 KDhs Construction 170,800 KDhs Frais de Pré-ouverture 13,677 KDhs Divers et imprévus 9,000 KDhs Total 267,885 KDhs Total investissement/m² SHOB 18.35 KDhs/m² SHOB

32. I – Présentation du projet (10/11) Etude de Cas Hôtel MOGADOR - ESSAOUIRA - TABLEAU DES SURFACES DES HEBERGEMENTS Type de chambre ou villas Nombre superficie (en m²) Superficie total partiel par type Chambre simple 60 44.32 2,659.20 Suites 20 91.08 1,821.60 Villa (1 chambre) 25 93.11 2,327.75 Villa (2 chambres) 10 190.00 1,900.00 Villa (3 chambres) 5 285.00 1,425.00 Total Superficie Hébergements 10,133.55

33. I – Présentation du projet (11/11) On constate clairement que le coût de construction de la zone d’hébergement constitue 69.4 % du coût de construction total Etude de Cas Hôtel MOGADOR - ESSAOUIRA - Coût de construction par zone N° Désignation Surface Montant des travaux correspondant (en Kdh) 7 HEBERGEMENTS 10,133.50 118,576.49 SUEFACE TOTALE 14,596.50 170,800.00 Type de chambre ou villas Superficie globale Montant des travaux correspondant (en Kdh) Chambre simple 2,659.20 31,116.46 Suites 1,821.60 21,315.33 Villa (1 chambre) 2,327.75 27,238.02 Villa (2 chambres) 1,900.00 22,232.73 Villa (3 chambres) 1,425.00 16,674.55 10,133.55 118,577.08

35. III – Diagramme FAST pour une chambre simple d’hôtel Occuper une chambre d’Hôtel Fournir l’Ambiance Fournir l’espace Recevoir un service hôtelier et un repos d’une bonne qualité Fournir la protection Fournir les biens et outils Fournir la relation Fournir une sémiologie Fournir l’ambiance d’éclairage Permettre d’avoir un espace de repos Fournir la protection contre l’Electrocution Fournir une ambiance de propreté et de rangement Fournir l’accès direct contrôlé à travers une porte Fournir un revêtement du sol et une peinture des murs Fournir l’ambiance thermique Permettre d’avoir une salle de bain Fournir la protection contre le feu Fournir un sol couvert avec tapis Fournir l’ambiance du calme Fournir la protection contre le glissement Fournir l’ambiance olfactif Fournir un lit avec couverts et chevets Fournir un fauteuil ou canapé Fournir un bureau avec chaise Fournir un téléphone Fournir un placard Fournir un minibar Fournir une télévision Fournir des draps pour les fenêtres Fonctions du produit Comment Quand ? Pourquoi ? Etude de Cas

36. III – L’échelle de hiérarchisation des fonctions (extrait) Méthode de tri croisé, permettant d’avoir le poids de chaque fonction Etude de Cas F2 F3 F4 F5 F6 F7 F8 F9 F10 F1 F1 F1 F1 F1 F1 F1 F1 F1 F1 1 1 2 3 3 3 2 2 2 F2 F2 F2 F2 F2 F2 F2 F2 F2 1 1 2 2 3 2 2 2 F3 F3 F3 F3 F3 F3 F3 F3 1 2 3 3 2 2 2 F4 F4 F4 F4 F4 F4 F4 2 2 3 1 2 2 F5 F5 F5 F8 F9 F10 1 2 2 2 1 F6 F6 F8 F9 F10 2 1 1 1 F7 F8 F9 F10 3 2 2 F8 F8 F8 1 2 F9 F9 1 F10 Point à accorder 1 : fonction peu supérieure à l'autre, 2 : fonction supérieure à l'autre, 3 : fonction très supérieure à l'autre.

37. III – Coût des fonctions par composante (extrait) Etude de Cas F1 F2 F3 F4 F5 Composantes Coût des composantes Fournir l'Accès direct contrôlé à travers une porte Fournir un espace minimale adéquat pour le repos Fournir un espace minimale pour la salle de bain Fournir un lit avec couverts, chevets et coussins Fournir un fauteuil ou une canapé Gros Œuvre 129 652 6 482 97 239 19 447 Electricité 72 605 14 521 7 260 Climatisation 62 2326 Menuiserie 51 8600 10 372 23 337 7 779 Revêtement 41 488 Meubles et accessoires 103 7210 3 111 36 302 20 744 Peinture et plâtrerie 5 186 Plomberie et sanitaire 25 9300 24 633 Détection et protection incendie 25 9300 7 779 2 593 518 608 24 633 135 097 64 826 36 302 20 744

39. V – Analyse de l’idée de réduction de surface de la chambre (1/2) Une réduction de surface globale de 8.4% Etude de Cas Hôtel MOGADOR - ESSAOUIRA - TABLEAU DES SURFACES DES HEBERGEMENTS APRES REDUCTION Type de chambre ou villas Nombre superficie (en m²) Superficie total partiel par type Chambre simple 60 38.00 2,280.00 Suites 20 80.00 1,600.00 Villa (1 chambre) 25 90.00 2,250.00 Villa (2 chambres) 10 180.00 1,800.00 Villa (3 chambres) 5 270.00 1,350.00 Total Superficie Hébergements 9,280.00 Hôtel MOGADOR - ESSAOUIRA - TABLEAU DES SURFACES DES HEBERGEMENTS AVANT REDUCTION Type de chambre ou villas Nombre superficie (en m²) Superficie total partiel par type Chambre simple 60 44.32 2,659.20 Suites 20 91.08 1,821.60 Villa (1 chambre) 25 93.11 2,327.75 Villa (2 chambres) 10 190.00 1,900.00 Villa (3 chambres) 5 285.00 1,425.00 Total Superficie Hébergements 10,133.55

40. V – Analyse de l’idée de réduction de surface de la chambre (2/2) Une réduction de surface globale de 8.4% implique une réduction du coût de 10 000 kDh, soit 5.8 % du coût global de la construction Etude de Cas Hôtel MOGADOR - ESSAOUIRA - Coût de construction par zone ( après réduction de surfaces hébergements) N° Désignation Surface Montant des travaux correspondant (en Kdh) 7 HEBERGEMENTS 9,280.00 108,589.32 SUEFACE TOTALE 13,743.00 160,812.82 Type de chambre ou villas Superficie globale Montant des travaux correspondant (en Kdh) Chambre simple 2,280.00 26,679.27 Suites 1,600.00 18,722.30 Villa (1 chambre) 2,250.00 26,328.23 Villa (2 chambres) 1,800.00 21,062.58 Villa (3 chambres) 1,350.00 15,796.94 9,280.00 108,589.32