Estudio del mercado agroindustrial 2010

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InformesSectorialesOPORTUNIDADESDEINVERSIÓNYCOOPERACIÓNEMPRESARIAL
El sector de la
Agroindustria en
Perú
Oficina Económica y Comercial
de la Embajada de España en Lima

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InformesSectorialesOPORTUNIDADESDEINVERSIÓNYCOOPERACIÓNEMPRESARIAL
El sector de la
Agroindustria
en Perú
Julio 2010
Este informe ha sido realizado por APO-
YO Consultoría y por la Oficina Econó-
mica y Comercial de la Embajada de
España en Lima

EL SECTOR DE LA AGROINDUSTRIA EN PERÚ
Oficina Económica y Comercial de la Embajada de España en Lima 3
ÍNDICE
1. INTRODUCCIÓN1. INTRODUCCIÓN1. INTRODUCCIÓN1. INTRODUCCIÓN 6666
1.1. Situación y estructura de la economía1.1. Situación y estructura de la economía1.1. Situación y estructura de la economía1.1. Situación y estructura de la economía 6
1.2. Perspectivas del mercado1.2. Perspectivas del mercado1.2. Perspectivas del mercado1.2. Perspectivas del mercado 7
1.3. Apertura a la inversión extranjera1.3. Apertura a la inversión extranjera1.3. Apertura a la inversión extranjera1.3. Apertura a la inversión extranjera 8
1.4. E1.4. E1.4. E1.4. Economía de Limaconomía de Limaconomía de Limaconomía de Lima 9
2. PERSPECTIVA GENER2. PERSPECTIVA GENER2. PERSPECTIVA GENER2. PERSPECTIVA GENERALALALAL 10101010
2.1. Definición y descripción del sector2.1. Definición y descripción del sector2.1. Definición y descripción del sector2.1. Definición y descripción del sector 10
2.1.1. Descripción general 10
2.1.2. Situación actual del sector y de la tierra 11
2.2. Panorama general del sector2.2. Panorama general del sector2.2. Panorama general del sector2.2. Panorama general del sector 12
2.2.1. Estado actual 12
2.2.2. Perspectivas a corto plazo (2010-2011) 13
2.2.3. Visión a largo plazo 14
3. POLÍTICAS Y MARCO3. POLÍTICAS Y MARCO3. POLÍTICAS Y MARCO3. POLÍTICAS Y MARCO LEGAL DE LA INVERSILEGAL DE LA INVERSILEGAL DE LA INVERSILEGAL DE LA INVERSIÓN EXTRANJERAÓN EXTRANJERAÓN EXTRANJERAÓN EXTRANJERA 16161616
3.1. Políticas y normativas gubernamentales / regionales sobre3.1. Políticas y normativas gubernamentales / regionales sobre3.1. Políticas y normativas gubernamentales / regionales sobre3.1. Políticas y normativas gubernamentales / regionales sobre inversión extranjerainversión extranjerainversión extranjerainversión extranjera
en el sectoren el sectoren el sectoren el sector 16
3.1.1. Capital extranjero - Aspectos generales 16
3.1.2. Cómo registrar el capital extranjero 17
3.1.3. Régimen cambiario 18
3.1.4. Convenio para evitar la doble imposición 18
3.2. Políticas de promoción de inversiones3.2. Políticas de promoción de inversiones3.2. Políticas de promoción de inversiones3.2. Políticas de promoción de inversiones 18
3.2.1. Convenios de Estabilidad Jurídica 19
3.2.2. Régimen especial de recuperación anticipada del impuesto general a las ventas
(IGV) 20
3.2.3. Reintegro tributario del IGV 20
3.2.4. Drawback arancelario 21
3.2.5. Incentivos sectoriales 21
3.2.6. Zonas especiales 22
3.3.3.3.3.3.3.3. Formas de implantaciónFormas de implantaciónFormas de implantaciónFormas de implantación 23
3.3.1. Formas jurídicas para la apertura de empresas 23
3.3.2. Breve referencia a la legislación laboral 24
3.4.3.4.3.4.3.4. Instituciones administrativas relacionadasInstituciones administrativas relacionadasInstituciones administrativas relacionadasInstituciones administrativas relacionadas 25

4. ASPECTOS PRÁCTICO4. ASPECTOS PRÁCTICO4. ASPECTOS PRÁCTICO4. ASPECTOS PRÁCTICOS DE LA INVERSIÓNS DE LA INVERSIÓNS DE LA INVERSIÓNS DE LA INVERSIÓN 27272727
4.1.4.1.4.1.4.1. Principales costes de la inversión en el sectorPrincipales costes de la inversión en el sectorPrincipales costes de la inversión en el sectorPrincipales costes de la inversión en el sector 27
4.1.1. Costes de inversión 27
4.1.2. Costes de establecimiento 28
4.2. Principales barreras a la inversión4.2. Principales barreras a la inversión4.2. Principales barreras a la inversión4.2. Principales barreras a la inversión 28
4.2.1. Barreras generales a la inversión 28
4.2.2. Barreras específicas a la inversión en el sector 29
4.3. Búsqueda de socio. Aspectos a considerar en la negociac4.3. Búsqueda de socio. Aspectos a considerar en la negociac4.3. Búsqueda de socio. Aspectos a considerar en la negociac4.3. Búsqueda de socio. Aspectos a considerar en la negociación de un contratoión de un contratoión de un contratoión de un contrato 30
4.4. La inversión extranjera y española en el sector. Principales casos de4.4. La inversión extranjera y española en el sector. Principales casos de4.4. La inversión extranjera y española en el sector. Principales casos de4.4. La inversión extranjera y española en el sector. Principales casos de
implantación con éxitoimplantación con éxitoimplantación con éxitoimplantación con éxito 31
5. AN5. AN5. AN5. ANÁLISIS DE LA OFERTAÁLISIS DE LA OFERTAÁLISIS DE LA OFERTAÁLISIS DE LA OFERTA 33333333
5.1. P5.1. P5.1. P5.1. Perfil de productoserfil de productoserfil de productoserfil de productos 33
5.1.1. Productos procesados (enlatados, secos, congelados) 35
5.1.2. Productos frescos 40
5.1.3. Otros productos (café orgánico, caña de azúcar) 46
5.2.5.2.5.2.5.2. Principales productoresPrincipales productoresPrincipales productoresPrincipales productores 48
5.3. U5.3. U5.3. U5.3. Ubicación geográficabicación geográficabicación geográficabicación geográfica 49
5.4. I5.4. I5.4. I5.4. Inversiones actualesnversiones actualesnversiones actualesnversiones actuales 50
5.5.5.5.5.5.5.5. Competencia mundialCompetencia mundialCompetencia mundialCompetencia mundial 51
5.6.5.6.5.6.5.6. Principales importacionesPrincipales importacionesPrincipales importacionesPrincipales importaciones 51
5.7.5.7.5.7.5.7. Los grandes proyectos de irrLos grandes proyectos de irrLos grandes proyectos de irrLos grandes proyectos de irrigaciónigaciónigaciónigación 51
6. ANÁLISIS DE LA DE6. ANÁLISIS DE LA DE6. ANÁLISIS DE LA DE6. ANÁLISIS DE LA DEMANDAMANDAMANDAMANDA 54545454
6.1. Tendencias generales de consumo6.1. Tendencias generales de consumo6.1. Tendencias generales de consumo6.1. Tendencias generales de consumo 54
6.2. Perfil del consumidor6.2. Perfil del consumidor6.2. Perfil del consumidor6.2. Perfil del consumidor peruanoperuanoperuanoperuano 55
6.3. principales mercados6.3. principales mercados6.3. principales mercados6.3. principales mercados actuales y potencialesactuales y potencialesactuales y potencialesactuales y potenciales 55
6.4. Percepción del pr6.4. Percepción del pr6.4. Percepción del pr6.4. Percepción del producto españoloducto españoloducto españoloducto español 57
7. OPORTUNIDADES Y R7. OPORTUNIDADES Y R7. OPORTUNIDADES Y R7. OPORTUNIDADES Y RIESGOS PARA LA EMPREIESGOS PARA LA EMPREIESGOS PARA LA EMPREIESGOS PARA LA EMPRESA ESPAÑOLASA ESPAÑOLASA ESPAÑOLASA ESPAÑOLA 58585858
7.1.7.1.7.1.7.1. Fortalezas y oportunidadesFortalezas y oportunidadesFortalezas y oportunidadesFortalezas y oportunidades 58
7.2. D7.2. D7.2. D7.2. Debilidades y riesgosebilidades y riesgosebilidades y riesgosebilidades y riesgos 59
8. BIBLIOGRAFÍA8. BIBLIOGRAFÍA8. BIBLIOGRAFÍA8. BIBLIOGRAFÍA 61616161
9. ANEXOS9. ANEXOS9. ANEXOS9. ANEXOS 62626262

FICHA RESUMEN
VENTAS: 1.630 millones de dólares en exportaciones en 2009.
PRODUCTOS: espárrago (390 millones de dólares; 22% del total exportado, entre fresco, en
conserva y congelado), uva (135 millones de dólares; 8% del total), páprika (100 millones de
dólares, 6% del total), pimiento en conserva (80 millones de dólares, 4% del total), mango
(76 millones de dólares, 4% del total), alcachofa en conserva (74 millones de dólares, 4% del
total), aguacate (64 millones de dólares, 4% del total).
MERCADOS: EE.UU. (32% del total), Países Bajos (13% del total), España (12% del total),
Ecuador y Colombia (5% del total cada uno).
FABRICANTES: los principales productores son: CamposolCamposolCamposolCamposol (exportó 103 millones de
dólares en espárragos, aguacate, pimiento del piquillo en conserva, mango y uva); AgrícolaAgrícolaAgrícolaAgrícola
VirúVirúVirúVirú (78 millones de dólares en productos en conserva); DanperDanperDanperDanper (66 millones de dólares en
espárrago, alcachofa y pimiento); AgrokasaAgrokasaAgrokasaAgrokasa (37 millones de dólares entre uva, espárrago
fresco y aguacate); GandulesGandulesGandulesGandules (36 millones de dólares en conservas de capsicum1
);
Agroindustrial BetaAgroindustrial BetaAgroindustrial BetaAgroindustrial Beta (34 millones de dólares en espárragos y uvas); Agroindustrias AIBAgroindustrias AIBAgroindustrias AIBAgroindustrias AIB (30
millones de dólares en alcachofa y pimiento del piquillo).
DESEMPEÑO RECIENTE: crecimiento en volúmenes por maduración de inversiones. Pre-
cios afectados por la crisis internacional. Volúmenes de productos procesados se vieron
también afectados.
PERSPECTIVAS DE CRECIMIENTO: maduración de nuevas inversiones, entrada a nuevos
nichos de mercados. Aguacate y uva crecerán fuertemente.
OPORTUNIDADES Y FORTALEZAS: gran variedad de cultivos posibles. Rendimientos altos
en un gran número de productos. Producción continuada durante todo el año, pudiendo ac-
ceder al hemisferio norte cuando la producción es reducida allí. Los proyectos de irrigación
aumentarán la disponibilidad de tierras. Creciente acceso a grandes mercados.
AMENAZAS Y DEBILIDADES: muy difícil competir en productos masivos. En el corto plazo
existe riesgo de estancamiento de la demanda externa, de prohibición de entrada de páprika
a la UE, de que se dificulte colocar la producción de aguacate en EE.UU., competencia china
en conserva de espárragos y páprika. En el mediano y largo plazo, hay zonas vulnerables a
las sequías; además, el fenómeno El Niño perjudica al sector. Posibles efectos de calenta-
miento global.
1 El género Capsicum comprende varias especies de plantas, emparentadas con el tomate, oriundas del Conti-
nente Americano; cuyo fruto —llamado en diversos países ají, chile (chilli), pimiento, guindilla, morrón, peperon-
chino siendo muy conocido en Italia como peperoncino es decir "pimientillo"— se consume en diferentes prepa-
raciones y se emplea como base para colorantes en alimentos y cosméticos.

1. INTRODUCCIÓN
1.1. SITUACIÓN Y ESTRUCTURA DE LA ECONOMÍA
Perú ha sido uno de los países más dinámicos de Latinoamérica en la presente década y ha
conseguido mantener la estabilidad de las principales variables macroeconómicas, lo cual ha
impulsado la confianza de la comunidad internacional. Además, el efecto de la crisis econó-
mica internacional ha sido más reducido que en el resto de países de la zona y las perspecti-
vas de crecimiento económico para los próximos años son muy favorables.
La tasa promedio de crecimiento para el periodo 2002 – 2008 se situó en el 6,8%, superada
solo por unas décimas por Panamá. En este contexto, la inflación se ha mantenido bajo con-
trol en todo momento y las finanzas públicas han arrojado un saldo superavitario, reduciendo
el peso de la deuda pública. Por su parte, el sector exterior ha mostrado cifras equilibradas y
el tipo de cambio del Nuevo Sol ha registrado un comportamiento estable con una ligera ten-
dencia a la apreciación. Como consecuencia de ello y de las mejoras introducidas en los
mercados, las principales agencias de calificación crediticia han otorgado el grado de inver-
sión a Perú.
En el año 2009 se produjo una marcada desaceleración de la actividad económica como
consecuencia de los efectos de la crisis financiera internacional. El crecimiento del PIB se
redujo del 9,8% en 2008 al 0,9% en 2009, debido principalmente a la pronunciada caída de
la demanda externa, con la consecuente disminución de la producción industrial, un fuerte
proceso de ajuste de los inventarios y una reducción significativa de la inversión privada,
producto de la menor demanda y de la incertidumbre sobre el futuro de la economía mundial
que reinaba a finales de 2008 y durante 2009. Como consecuencia de ello, tras haber acu-
mulado superávits fiscales en los últimos años, en el año 2009 hubo un déficit del 1,9% del
PIB, explicado por la aplicación de un plan de estímulo económico y por la reducción de los
ingresos impositivos.
Sin embargo, desde el último trimestre de 2009 la actividad económica ha mostrado claros
signos de recuperación, arrojando tasas mensuales de crecimiento superiores al 3%, impul-
sada por la demanda interna, y en menor medida, por el sector exterior. Por otro lado, las
expectativas de los principales organismos internacionales, institutos de opinión y del Go-
bierno sitúan la tasa de crecimiento peruana para 2010 y 2011 por encima del 5%. Como
consecuencia de ello, el Banco Central y el Ministerio de Economía y Finanzas han comen-
zado a retirar las medidas de estímulo económico de forma muy gradual pues aún hay incer-

tidumbre acerca de la recuperación internacional. En este sentido, se incrementó la tasa de
intervención monetaria al 1,5% y se han fijado techos de crecimiento al gasto corriente.
Por lo que se refiere a la distribución de la producción por sectores, en el año 2009 el sector
servicios representó aproximadamente el 55% del PIB, pudiendo destacar el subsector de
distribución comercial, con un 15%; y los servicios de transporte y comunicaciones, con un
aporte del 9%. Respecto al resto de sectores productivos, agricultura y pesca suponen el
8% del total y el sector construcción representa el 6% del PIB.
1.2. PERSPECTIVAS DEL MERCADO
Perú es una economía pequeña y abierta. Ha venido aplicando un programa de política eco-
nómica que ha permitido mantener la estabilidad de las principales variables macroeconómi-
cas. La liberalización del comercio exterior, la aplicación del principio de trato nacional a la
inversión extranjera y la promoción de procesos de participación del sector privado en la ac-
tividad, a través de proyectos de asociación público-privada, han despertado el interés de
los inversores internacionales, impulsando la actividad económica a través de la ejecución
de proyectos. Además, se han venido aplicando medidas para mejorar el comportamiento de
los mercados y la competitividad, tales como la introducción de reguladores independientes,
la reducción del plazo para la apertura de una empresa y la facilitación del comercio exterior.
En este contexto de competencia, las empresas locales han comenzado a acometer mejoras
y a tecnificar sus procesos productivos, tornándose más competitivas y generando procesos
de inversión en esa esfera. Por el lado del gasto, la existencia de un ciclo expansivo ha per-
mitido un ligero incremento del poder adquisitivo de las familias. Estos dos factores han per-
mitido generar una demanda interna más estable y robusta, que ha apoyado al crecimiento
de la demanda externa y ha permitido incluso sostener la actividad económica en un contex-
to de recesión mundial.
Según los organismos internacionales, la economía tiene una serie de pasivos estructurales
como la necesidad de mejorar la distribución de la renta y de promover una educación de
calidad, además de garantizar la cobertura de los servicios sociales básicos y el objetivo de
reducir el déficit de infraestructuras para mejorar la cadena logística y para permitir el desa-
rrollo de las zonas de interior. Para ello, según los principales analistas económicos interna-
cionales resulta fundamental reducir el peso de la economía sumergida, flexibilizar el merca-
do laboral, ampliar la base fiscal y continuar con el proceso de modernización de la base
productiva y promoviendo la inversión privada.
Como se ha explicado más arriba, hasta la fecha se han venido ejecutando medidas y pro-
yectos que tratan de paliar estos pasivos. Este hecho ha generado mejoras en los indicado-
res de negocio del país y ha permitido que Perú escale varias posiciones en el estudio Doing
Business del Banco Mundial. Es previsible que se apliquen más medidas en el futuro, lo que
apoyaría las perspectivas positivas de crecimiento.

1.3. APERTURA A LA INVERSIÓN EXTRANJERA
Con la finalidad de captar los recursos financieros y tecnológicos requeridos para explotar
los vastos recursos naturales y desarrollar las distintas posibilidades productivas existentes
en el país, Perú ha establecido un marco legal estable y atractivo para la inversión privada
tanto nacional como extranjera.
El desarrollo de la inversión extranjera directa en Perú comienza con los grandes procesos
de privatización de 1990. Ese año arranca un intenso periodo de seis años de crecimiento de
la inversión extranjera, en el que pasan a manos privadas las empresas públicas más impor-
tantes del país, especialmente en el sector de las telecomunicaciones y la energía. No obs-
tante, en 1997, debido a la crisis de los países emergentes asiáticos y Rusia, se produce una
reducción en los flujos de inversión hacia el país. La disminución de este flujo dura hasta el
año 2000, cuando los efectos de la crisis se disipan y comienza a ingresar el capital a las
economías emergentes. Desde entonces, el flujo de inversión extranjera ha mantenido una
gradual tendencia alcista. El stock de inversión extranjera se situó en el año 2009 por encima
de los 18 mil millones de dólares, según los datos de PROINVERSIÓN, entidad pública en-
cargada del registro de la inversión privada.
El Decreto Legislativo nº 662, aprobado en agosto de 1991, es la piedra angular de un sólido
marco legal que establece las reglas y principios necesarios para el desarrollo de inversiones
extranjeras en el país. El marco legal general de tratamiento a las inversiones extranjeras es-
tá complementado por la Ley Marco para el Crecimiento de la Inversión Privada y el Regla-
mento de los Regímenes de Garantía a la Inversión Privada, donde se recogen los principios
esenciales para el desarrollo de la inversión privada en general y de la inversión extranjera en
particular, tales como:
La libre iniciativa privada en un marco de economía social de mercado y pluralismo
económico.
La libertad de trabajo, empresa, comercio e industria.
La libre competencia, la prohibición del establecimiento de monopolios y la lucha
contra el abuso de la posición de dominio.
La libertad de contratar.
La facultad del Estado de establecer garantías y otorgar derechos mediante contratos
ley.
La igualdad en el trato para la inversión nacional y extranjera.
La posibilidad de someter las controversias en las que participa el Estado a tribunales
arbítrales nacionales o internacionales.
La garantía de libre tenencia y disposición de moneda extranjera.
La inviolabilidad de la propiedad y el establecimiento de causas excepcionales que
facultan una expropiación previo pago de un precio justo; la aplicación del principio
de igualdad en materia tributaria; y el reconocimiento que ningún tributo puede tener
efectos confiscatorios.

En la actualidad, Perú cuenta con el grado de inversión para las principales agencias de cali-
ficación crediticia. Así, Fitch IBCA y Standard & Poor’s otorgaron en 2008 un rating BBB- al
papel peruano, y Moody’s, por su parte, otorgó el grado de inversión a Perú (Baa3) en julio
de 2009.
1.4. ECONOMÍA DE LIMA
Situada en la costa central de Perú, en la orilla del Pacífico, Lima es la quinta ciudad más
grande de Latinoamérica. Es la más grande y poblada de Perú y la capital del país.
De acuerdo con el censo del año 2007, las provincias de Lima y Callao, que conforman el
área metropolitana, contaban con 7,8 millones de habitantes, lo que supone el 35% de la
población del país. Se proyecta que en el año 2015 la población de Lima Metropolitana su-
perará los 10 millones de habitantes.
Lima es el centro económico y social del país. Es la puerta de entrada y centro logístico más
importante. Todas las empresas multinacionales y entidades financieras internacionales im-
plantadas en Perú cuentan con oficinas en Lima, por la proximidad a los órganos del Gobier-
no, por sus facilidades logísticas y porque la ciudad en sí constituye un gran mercado a
abastecer.
Visión económica:Visión económica:Visión económica:Visión económica: Lima es el departamento más desarrollado del Perú y en términos
de producción está muy por delante de cualquier otra región del país (supone el
47,5% del PIB). Las actividades que destacan en Lima son industria, comercio, servi-
cios financieros y diversos, y turismo, principalmente ejecutivo.
Infraestructuras:Infraestructuras:Infraestructuras:Infraestructuras: Lima cuenta con una adecuada infraestructura de servicios públi-
cos, transporte y logística. Su aeropuerto internacional fue concesionado en 2001 y
se encuentra entre los mejores de América del Sur. A cinco kilómetros del aeropuerto
se ubica el principal puerto del Perú y de la Costa Pacífico-Sudamericana, el puerto
de El Callao, que actualmente viene siendo modernizado dada la intensificación del
comercio internacional peruano.
Otras infraestructuras y servicios:Otras infraestructuras y servicios:Otras infraestructuras y servicios:Otras infraestructuras y servicios: es de utilidad para el inversor conocer que en
Lima existe una amplia oferta hotelera, donde destacan cadenas internacionales, co-
mo Orient Express, Marriott, Sonesta, Accor, Meliá, Raffles Group y Sheraton.
Hay que destacar también que existen numerosos colegios privados donde la educación se
imparte en inglés y los alumnos tienen acceso al bachillerato internacional.
Las universidades más importantes del país y varios centros punteros en investigación y tec-
nología están ubicados en Lima, y es donde se encuentra la población con niveles de forma-
ción superiores a los del resto del país.
La oferta de servicios culturales y de ocio es relativamente amplia y ha venido experimen-
tando un crecimiento a lo largo de los últimos años como consecuencia del incremento de la
inversión extranjera y del aumento del poder adquisitivo de la población.

2. PERSPECTIVA GENERAL
2.1. DEFINICIÓN Y DESCRIPCIÓN DEL SECTOR
2.1.1. Descripción generalDescripción generalDescripción generalDescripción general
La agricultura representa cerca del 8% del PIB peruano. Se distingue la agricultura moderna
de la tradicional. La agricultura tradicional está principalmente orientada al mercado interno y
al autoconsumo, tiene bajos niveles de tecnificación y de productividad, y ocupa a un gran
número de trabajadores de bajos ingresos. La agricultura moderna está orientada al merca-
do externo, tiene un nivel relativamente alto de tecnificación, de inversión en maquinaria y
tecnología, altos rendimientos y la producción está principalmente en manos de grandes o
medianas empresas, ubicadas en la costa del país. Éste es el sector que analizará el presen-
te informe.
La oferta de productos agroindustriales era incipiente a inicios de los años 90, pero desde
entonces ha crecido fuertemente, sobre todo en esta década. En 2009, las exportaciones
agroindustriales sumaron cerca de 1.630 millones de dólares, representando cerca del 7%
de las exportaciones peruanas totales. Con ello, la industria cerró una década en que las ex-
portaciones agrícolas crecieron en promedio un 18% anual. La mayor inversión y tecnifica-
ción (observada desde los años 90) ha influido de manera significativa en la productividad.
La apertura comercial y el mejor acceso a los mercados globales han sido los principales
impulsores de este proceso de inversiones.
0
400
800
1200
1600
2000
2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
(e)
EXPORTACIONES AGROINDUSTRIALES 1/
(US$ millones)
Fuente: BCR
1/ Incluye café orgánico.
(e): Estimado.
1 630

Los diez principales productos agroindustriales de exportación son el espárrago fresco, el
espárrago en conserva, la uva, la páprika, el capsicum (pimiento y similares) en conserva, el
café orgánico2
, el aguacate, el mango, las alcachofas en conserva, el banano orgánico y el
espárrago congelado. El presente informe se centrará en estos diez productos, además del
espárrago congelado y la caña de azúcar para la producción de etanol. Excluye el café no
orgánico (que es principalmente exportado en estado verde) y la producción de azúcar.
CANASTA DE EXPORTACIÓN AGROINDUSTRIAL Y CAFÉ
(US $ millones)
Otros
318
Espárrago
1/
235
2004
1/ Frescos, en conserva, congelados.
Uva 20
Páprika 50
Mango 43
Piquillo 32
Alcachofa 22
Palta 19 31%
38%
26%
42%
Otros
772
Espárrago
1/
393
2009
Uva 133
Páprika 103
Mango 81
Piquillo 80
Alcachofa 74
Palta 64 22%
38%
34%
44%
Fuente: Veritrade
2.1.2. Situación actual del sector y de la tierraSituación actual del sector y de la tierraSituación actual del sector y de la tierraSituación actual del sector y de la tierra
El sector está atravesando un proceso de fuerte crecimiento.El sector está atravesando un proceso de fuerte crecimiento.El sector está atravesando un proceso de fuerte crecimiento.El sector está atravesando un proceso de fuerte crecimiento. Si bien el monto total de
exportación cayó en 2009 debido a la crisis financiera internacional, los volúmenes de expor-
tación siguieron creciendo. En años anteriores, el crecimiento de las ventas fue muy fuerte.
Las perspectivas siguen siendo positivas y los planes de inversión, alentadores. Existen 135
empresas exportadoras de espárrago fresco, 200 de páprika, 144 de mango, 75 de uva y 72
de pimiento en conserva.
La tecnificaciónLa tecnificaciónLa tecnificaciónLa tecnificación y la inversión en maquinaria y equipoy la inversión en maquinaria y equipoy la inversión en maquinaria y equipoy la inversión en maquinaria y equipo sesesese estáestáestáestánnnn acelerando.acelerando.acelerando.acelerando. Esto se pue-
de observar en el crecimiento de la importación de bienes de capital para el sector (momen-
táneamente afectada por la crisis de 2009).
2 El café es por lo general considerado un producto “tradicional” debido a que el sistema de producción se basa
en la recolección. Sólo se considera el café orgánico dentro de la exportación agroindustrial.

28,9
37,1
31,1
70,0
109,0
54,0
0
20
40
60
80
100
120
2004 2005 2006 2007 2008 2009
IMPORTACIÓN DE BIENES DE CAPITAL PARA LA
AGROINDUSTRIA
(US$ millones)
Fuente: BCR
La agroindustria de expoLa agroindustria de expoLa agroindustria de expoLa agroindustria de exportación utiliza cerca de 120.000rtación utiliza cerca de 120.000rtación utiliza cerca de 120.000rtación utiliza cerca de 120.000 hhhhasasasas.... (sobre todo en la costa, en
las regiones de Ica, La Libertad, Lambayeque, Piura y Lima). Esta cifra representa cerca del
5% del área agrícola total: en Perú se cosechan en total entre 2 y 2,5 millones de has. (el
28% en la costa, un 48% en la sierra, y el restante 24% en la selva). La costa peruana es un
desierto interrumpido frecuentemente por valles fértiles. Esto hace particularmente importan-
te la inversión en sistemas de irrigación. En Ica, que por varios años fue el departamento de
Perú que atraía más inversión agroindustrial, deben utilizarse pozos para la provisión de
agua. A pesar de la gran cantidad de zonas eriazas, la capacidad de controlar totalmente el
agua y los nutrientes que reciben las plantaciones mediante sistemas modernos de riego
hacen que el desierto tenga un potencial agrícola importante (tecnologías similares son apro-
vechadas, por ejemplo, en Israel). Debido a la recienteDebido a la recienteDebido a la recienteDebido a la reciente yyyy fuerte expansión, el precio de lafuerte expansión, el precio de lafuerte expansión, el precio de lafuerte expansión, el precio de la
tierra está en atierra está en atierra está en atierra está en auuuumento.mento.mento.mento.
2.2. PANORAMA GENERAL DEL SECTOR
2.2.1. EstadoEstadoEstadoEstado actualactualactualactual
El valor de las exportaciones agroindustriales cayóEl valor de las exportaciones agroindustriales cayóEl valor de las exportaciones agroindustriales cayóEl valor de las exportaciones agroindustriales cayó unununun 5% en 2009.5% en 2009.5% en 2009.5% en 2009. La crisis financiera
internacional afectó al sector principalmente a través de la caída de precios (el precio pro-
medio cayó cerca de un 17% en 2009). Los precios que más cayeron fueron los de los pro-
ductos de vida más larga (conservas o productos secos), mientras que los precios de los
productos frescos tuvieron un mejor desempeño (por ejemplo, el precio promedio del espá-
rrago fresco creció cerca de un 7%). A pesar de la disminución de precios, los volúmenes de
exportación crecieron un 6%. Esto sucedió gracias a la maduración de inversiones. El au-
mento de la tasa de drawback de 5 a 8% en 2009 (vigente hasta fines del 2010) atenuó la
caída de los márgenes en las empresas.

50
60
70
80
90
100
110
120
E F M A M J J A S O N D E F M A M J J A S O N D E F M
PRECIO PROMEDIO DE EXPORTACIÓN
AGROINDUSTRIAL
(Enero2008 = 100)
2008 2009 2010
Fuente: BCR
Crisis internacional
El ajuste en preciosEl ajuste en preciosEl ajuste en preciosEl ajuste en precios obedeció a una sustancial caída del consumo privado en los principales
destinos de exportación. Para algunos productos (conservados o secos) fue perjudicial su
capacidad de almacenamiento: los inventarios se ajustaron, disminuyendo el precio (el del
espárrago en conserva cayó un 13% y el de la páprika en polvo cayó un 14%). Por otro lado,
la uva se benefició de una la caída de la producción en los países típicamente productores
(EEUU, Sudáfrica, Chile). También se observaron precios atractivos para el mango.
El crecimiento de los volúmenes exportadosEl crecimiento de los volúmenes exportadosEl crecimiento de los volúmenes exportadosEl crecimiento de los volúmenes exportados (cerca del 6%) se dio gracias a la maduración
de inversiones. Fue particularmente importante el impulso de las inversiones en uva. Los vo-
lúmenes de exportación de esta fruta casi triplicaron en el cuarto trimestre. Los productos
vulnerables al efecto de ajuste de inventario fueron los más afectados en términos de volú-
menes de ventas.
2.2.2. PerspectivasPerspectivasPerspectivasPerspectivas aaaa corto plazo (2010corto plazo (2010corto plazo (2010corto plazo (2010----2011)2011)2011)2011)
Los preciosLos preciosLos preciosLos precios tardtardtardtardarán en recuperarsearán en recuperarsearán en recuperarsearán en recuperarse.... Serán guiados por una lenta recuperación del con-
sumo privado en España, EE.UU. y el resto de compradores del hemisferio norte. El creci-
miento se dará sobre todo por mayores volúmenes de exportación, gracias al inicio de la
producción de nuevos cultivos y al aprovechamiento de nuevos nichos de mercado.
En este contexto de precios deprimidos, las estrategias desarrolladas por algunos de los
principales agroexportadores son: (redirigir la producción hacia mercados con mayores se-
ñales de recuperación, (salir de productos de mucha competencia o con poco espacio para
ganar mercado, y reorientar la producción a productos con mayor potencial (uva, aguacate,
cítricos).
Los dos productos que más crecerán seránLos dos productos que más crecerán seránLos dos productos que más crecerán seránLos dos productos que más crecerán serán elelelel aguacateaguacateaguacateaguacate y la uvay la uvay la uvay la uva, que están en camino de
convertirse en productos estrella de la canasta de exportación. También tendrá un importan-
te crecimiento la producción de caña de azúcar para la transformación en etanol, que Perú
exportó por primera vez en diciembre de 2009. El aguacate goza desde 2010 de permiso de
entrada al mercado EE.UU., cuyos precios son entre un 40% y un 50% superiores a los que
actualmente la industria peruana consigue en Europa. Sin embargo, las condiciones sanita-

rias establecidas (en todo el trayecto hacia EE.UU. el aguacate deberá de estar a una tempe-
ratura de 1º) dificultan la maduración del producto. Se requerirá un período de prueba / error
e investigación para optimizar el aprovechamiento del nuevo mercado estadounidense. En
cuanto a la exportación de uva, los precios en el cuarto trimestre de 2010 no serán tan favo-
rables como en el cuarto trimestre de 2009 debido al incremento de producción de Sudáfri-
ca, Chile y California en 2010 (los precios de 2009 fueron extraordinariamente altos por mal
clima en los demás países productores).
Los productos consolidados mostrarán menores tasas de crecimiento.Los productos consolidados mostrarán menores tasas de crecimiento.Los productos consolidados mostrarán menores tasas de crecimiento.Los productos consolidados mostrarán menores tasas de crecimiento. Algunos cultivos
de espárrago experimentarán reducciones en la producción (por el envejecimiento de las
plantaciones, que ha generado una caída en la rentabilidad). La páprika peruana corre el
riesgo de perder temporalmente el mercado de la UE: algunos envíos han presentado más
microtoxinas de lo que la UE permite. Este es un problema derivado del sistema de produc-
ción, que se basa en el acopio: el control de calidad resulta difícil y costoso. Si el problema
se generaliza, podría prohibirse temporalmente la exportación de este producto a Europa.
Las empresas están sintiendo la presión de mayores costes laborales, aunque eso no influirá
significativamente en los márgenes. La reducción de precios del petróleo ha provocado una
disminución de los precios de los insumos de los químicos derivados, favoreciendo los már-
genes en las empresas del sector agroindustrial. En general, los agentes del sector miran al
período 2010-2011 con optimismo.
2.2.3. VisiónVisiónVisiónVisión aaaa largo plazolargo plazolargo plazolargo plazo
En los próximos años, la cartera de exportación mantendrá su tendencia a la diversificla cartera de exportación mantendrá su tendencia a la diversificla cartera de exportación mantendrá su tendencia a la diversificla cartera de exportación mantendrá su tendencia a la diversifica-a-a-a-
ción.ción.ción.ción. La producción de fruta tiene un alto potencial, debido a la alta competitividad para su
producción en la costa peruana y al mejoramiento del acceso a los grandes mercados inter-
nacionales. Las frutas ganarán participación en la cesta de exportaciones peruana. Los pro-
ductos en conserva (espárrago, pimiento, alcachofa) ya tienen una participación importante
en los mercados de destino. Están más consolidados, por lo que su crecimiento en los próxi-
mos años será menor.
Sin embargo, la diversificación tendrá un límite. Las grandes empresas buscarán economías
de escala y rentabilizarán el know how adquirido en la última década. Los grandes productos
actuales (espárrago, uva y café, este último considerado como producto de agricultura “tra-
dicional”) seguirán siendo los más importantes, mientras que se desarrollarán un mayor nú-
mero de productos de montos menores de exportación. La agroindustria moderna habrLa agroindustria moderna habrLa agroindustria moderna habrLa agroindustria moderna habráááá
doblado el valor de su cestadoblado el valor de su cestadoblado el valor de su cestadoblado el valor de su cesta de exportaciónde exportaciónde exportaciónde exportación antesantesantesantes ddddel año 2020.el año 2020.el año 2020.el año 2020.
Los proyectos de irrigaciónLos proyectos de irrigaciónLos proyectos de irrigaciónLos proyectos de irrigación programadosprogramadosprogramadosprogramados podrían doblarpodrían doblarpodrían doblarpodrían doblar el área dispel área dispel área dispel área disponible para laonible para laonible para laonible para la
agroindustria modernaagroindustria modernaagroindustria modernaagroindustria moderna,,,, si se concretan los cuatro grandes proyectos en cartera que existen
actualmente.... Esas tierras probablemente también serían usadas para el cultivo de caña de
azúcar, en cuya producción Perú es el país más competitivo del mundo.
Una gran oportunidad futura para la exportación agroindustrial vendría de la mano de la
apertura de nuevos mercados. Esto se lograría gracias a los TLCs ya firmados con grandes
clientes potenciales como EE.UU., China y la UE, y al levantamiento de restricciones de ex-
portación vinculadas a medidas fitosanitarias. La importancia de China como cliente de la

Desgravación
Arancel base
(%)
Desgravación
Arancel base
(%)
Espárrago Fresco Inmediata 13 Inmediata 21
Espárrago congelado 2014 13 Inmediata 14
Banano 2019 10 Inmediata 0
Palta 2014 25 Inmediata 11 c / kg
Mango fresco 2014 15 Inmediata 6,6 c / kg
Uvas frescas 2015 13 Inmediata US$1,8 / kg 1/
Café Nunca 8 Inmediata 0
Páprika y similares Inmediata 20 Inmediata 5 c / kg
Espárrago conservado 2019 25 Inmediata 15
Alcachofa en conserva 2019 25 Inmediata 15
Pimiento piquillo en conserva 2019 25 Inmediata 12
Mandarina 2017 12 Inmediata US$0,19 / kg
Otros cápsicum 2014 25 Inmediata 12
1/ Para el período julio-febrero. Fuente: Textos de respectivos TLC
EEUUChina
CALENDARIO DE DESGRAVACIÓN DE PRINCIPALES PRODUCTOS AGROINDUSTRIALES
agroindustria crecerá, sobre todo para las frutas (actualmente, China compra cerca del 1%
de las exportaciones agroindustriales peruanas). La UE y EE.UU. seguirán siendo los princi-
pales mercados.
Por el lado de costPor el lado de costPor el lado de costPor el lado de costeeeessss, influiría positivamente la mejora de la infraestructura. Los problemas
y dificultades portuarios, por ejemplo, son aún costes importantes para la agroindustria ex-
portadora, debido a la necesidad de no romper la cadena de frío hasta que el producto lle-
gue al consumidor final. Por otro lado, los costes en salarios mantendrán una rápida tenden-
cia al alza.
Uno de los temas que, en el largo plazo, ganarán importancia, será el de sostenibilidad am-
biental. El interés en este tema vendrá por el uso del agua, sobre todo en las zonas de los
grandes proyectos de irrigación, donde se pueden generar conflictos con la población del
área de influencia, y por la creciente preocupación de los ciudadanos de los mercados de
destino en la materia ambiental y ecológica.

3. POLÍTICAS Y MARCO LEGAL DE LA
INVERSIÓN EXTRANJERA
3.1. POLÍTICAS Y NORMATIVAS GUBERNAMENTALES / REGIONALES
SOBRE INVERSIÓN EXTRANJERA EN EL SECTOR
3.1.1. Capital extranjeroCapital extranjeroCapital extranjeroCapital extranjero ---- AspecAspecAspecAspectos generalestos generalestos generalestos generales
El marco legal de la inversión extranjera en Perú garantiza a toda empresa el derecho a or-
ganizar y desarrollar sus actividades en la forma que juzgue conveniente. Se ha derogado
toda disposición legal que fije modalidades de producción o índices de productividad, que
prohíba u obligue a la utilización de insumos o procesos tecnológicos y, en general, que in-
tervenga en los procesos productivos de las empresas en función del tipo de actividad eco-
nómica que desarrollen, su capacidad instalada o cualquier otro factor económico similar,
salvo las disposiciones legales referidas a la higiene y seguridad industrial, la conservación
del medio ambiente y la salud.
La inversión extranjera se puede dar libremente en cualquiera de las formas empresariales
reconocidas por la ley, bajo las siguientes modalidades:
Inversión Extranjera Directa, como aporte al capital social.
Aportes para el desarrollo de joint-ventures contractuales.
Inversiones en bienes y propiedades ubicados dentro del territorio nacional.
Inversiones en cartera.
Las contribuciones tecnológicas intangibles.
Cualquier otra modalidad de inversión que contribuya al desarrollo del país.
El marco legal de tratamiento a las inversiones se basa en el principio de "trato nacional”,
por el cual las inversiones foráneas son permitidas sin restricciones en la mayoría de activi-
dades económicas y no se requiere de autorización previa por su condición de extranjera.
La adquisición de acciones de propiedad de inversionistas nacionales está completamente
permitida, tanto a través del mercado bursátil como a través de operaciones extrabursátiles.

En cuanto a la propiedad, los extranjeros, sean personas naturales o jurídicas, están en la
misma condición que los peruanos. Sin embargo, dentro de cincuenta kilómetros de las fron-
teras los extranjeros no pueden adquirir ni poseer minas, tierras, bosques, aguas, combusti-
bles ni fuentes de energía, con excepción de los casos de necesidad pública expresamente
declarada por Decreto Supremo aprobado por el Consejo de Ministros.
El marco legal general de tratamiento a las inversiones extranjeras garantiza los siguientes
derechos al inversor extranjero:
El derecho de recibir un trato no discriminatorio frente al inversor nacional.
La libertad de comercio e industria y la libertad de exportación e importación.
La posibilidad de remesar libremente al exterior las utilidades o dividendos, previo
pago de los impuestos que le correspondan.
El derecho a utilizar el tipo de cambio más favorable existente en el mercado para el
tipo de operación cambiaria de que se trate.
El derecho a la libre reexportación del capital invertido, en el caso de venta de accio-
nes, reducción de capital o liquidación parcial o total de las inversiones.
El acceso no restringido al crédito interno, bajo las mismas condiciones que el inver-
sor nacional.
Libre contratación de tecnología y remesa de regalías.
La libertad para adquirir acciones de propiedad de inversores nacionales.
La posibilidad de contratar en el exterior seguros para su inversión.
Posibilidad de suscribir con el Estado Convenios de Estabilidad Jurídica, para su in-
versión en el país.
3.1.2. Cómo registrar el capital extranjeroCómo registrar el capital extranjeroCómo registrar el capital extranjeroCómo registrar el capital extranjero
La inversión extranjera que se realice o se haya realizado en el país debe registrarse ante
PROINVERSIÓN, agencia de promoción de la inversión privada. El registro de inversión ex-
tranjera garantiza a los inversionistas extranjeros, lo siguiente:
Transferencia al exterior, en divisas libremente convertibles, del íntegro de sus capita-
les provenientes de las inversiones (venta de acciones, participaciones o derechos),
reducción de capital o liquidación de empresas; así como el íntegro de los dividen-
dos, regalías y contraprestaciones por el uso y transferencia de tecnología.
Conversión de la moneda al tipo de cambio más favorable establecido por el Sistema
Financiero Nacional al momento de efectuar la operación cambiaria.
Para el trámite de registro de inversión extranjera se deberán cumplimentar los formularios y
anexos correspondientes de conformidad con lo establecido en el Texto Único de Procedi-
mientos Administrativos (TUPA) de PROINVERSIÓN (www.proinversion.gob.pe).
Respecto a la protección de la propiedad intelectual en Perú, el Estado facilita y vigila la libre
competencia, combate toda práctica que la limite, regula el ejercicio de la posición de domi-

nio en el mercado y protege la propiedad intelectual. El Instituto Nacional de Defensa de la
Competencia y Protección de la Propiedad Intelectual (INDECOPI) es el organismo encarga-
do de velar por el cumplimiento de las normas legales de defensa de la competencia y la
propiedad intelectual, y proteger el mercado de las prácticas monopolísticas que resulten
controladoras (y que generen competencia desleal), y de aquellas que afecten a los agentes
del mercado y a los consumidores.
3.1.3. Régimen cambiarioRégimen cambiarioRégimen cambiarioRégimen cambiario
En cuanto al régimen cambiario, el Estado garantiza la libre tenencia, uso y disposición ex-
terna e interna de la moneda extranjera por personas naturales o jurídicas residentes en el
Perú. Asimismo, garantiza la libre convertibilidad de la moneda nacional a un tipo de cambio
único.
3.1.4. Convenio para evitar la doble imposiciónConvenio para evitar la doble imposiciónConvenio para evitar la doble imposiciónConvenio para evitar la doble imposición
Con la finalidad de resolver los problemas derivados de la doble imposición internacional,
Perú ha iniciado un proceso de negociaciones bilaterales para la suscripción de “Convenios
para Evitar la Doble Tributación”. A la fecha ha sido suscrito un convenio con España, pero
todavía se encuentra en proceso de ratificación por el Congreso de cada país.
3.2. POLÍTICAS DE PROMOCIÓN DE INVERSIONES
La Agencia Peruana de Promoción de la Inversión Privada – PROINVERSIÓN - es la agencia
estatal encargada de promover la inversión privada en Perú. Es la principal responsable de la
promoción estratégica, atención al inversor y promoción de la inversión privada en proyectos
y activos públicos.
Entre las funciones de PROINVERSIÓN figuran la formulación, propuesta y ejecución de la
política nacional de tratamiento a la inversión privada, de acuerdo con los planes económi-
cos y la política de integración; el registro de la inversión extranjera; la tramitación y firma de
los convenios de estabilidad jurídica; y la coordinación y negociación de los convenios inter-
nacionales de inversión.
Por su parte, los Gobiernos regionales también pueden promover proyectos de inversión pri-
vada en sus jurisdicciones territoriales y dentro del marco de sus funciones y competencias.
Hasta la fecha Perú ha promovido la firma de Acuerdos de Promoción y Protección Recípro-
ca de Inversiones (APPRI) con múltiples países. En el caso de España existe un APPRI entre
ambos países en vigor desde el 8 de marzo de 1996.
A continuación se exponen los instrumentos y programas de incentivos más relevantes que
se han definido con el fin de incentivar la inversión nacional y extranjera en Perú.

3.2.1. Convenios deConvenios deConvenios deConvenios de EEEEstabilidadstabilidadstabilidadstabilidad JJJJurídicaurídicaurídicaurídica
El Estado otorga garantías de estabilidad jurídica a los inversores nacionales y extranjeros y
a las empresas en que ellos invierten mediante la suscripción de convenios que tienen
carácter de contrato ley y que se sujetan a las disposiciones establecidas en el Código Civil.
GARANTÍAS QUE EL ESTADO RECONOCEGARANTÍAS QUE EL ESTADO RECONOCEGARANTÍAS QUE EL ESTADO RECONOCEGARANTÍAS QUE EL ESTADO RECONOCE
AL INVERSORAL INVERSORAL INVERSORAL INVERSOR
A LA EMPRESA RECEPTORA DEA LA EMPRESA RECEPTORA DEA LA EMPRESA RECEPTORA DEA LA EMPRESA RECEPTORA DE
LA INVERSIÓNLA INVERSIÓNLA INVERSIÓNLA INVERSIÓN
Tratamiento de igualdad, por el cual la legislación nacio-
nal no discrimina a los inversionistas en empresas en
términos de su condición de nacional o extranjero.
Estabilidad de los regímenes de contratación la-
boral, vigentes al momento de suscripción del
convenio.
Estabilidad del régimen del Impuesto a la Renta aplicable
al inversionista vigente al momento de suscripción del
convenio.
Estabilidad de los regímenes de promoción de
exportaciones que utilice la empresa vigentes al
momento de suscripción del convenio.
Estabilidad del régimen de libre disponibilidad de divisas
y de remesa de utilidades, dividendos y regalías en el ca-
so de capitales extranjeros.
Estabilidad del régimen del Impuesto de la renta,
vigente al momento de suscripción del convenio.
Fuente: Proinversión
Estos convenios pueden suscribirse por parte de inversores y empresas receptoras de inver-
sión, tanto en el caso de constitución de nuevas empresas como en el de ampliación del ca-
pital social de empresas ya establecidas que cumplan con los siguientes requisitos:
REQUISITOSREQUISITOSREQUISITOSREQUISITOS
La vigencia de los convenios es de 10 años. En el caso de concesiones, el plazo de vigencia
del Convenio de Estabilidad Jurídica se extiende por el plazo de vigencia de la concesión.
Compromisos de iCompromisos de iCompromisos de iCompromisos de inversión por parte delnversión por parte delnversión por parte delnversión por parte del
INVERSORINVERSORINVERSORINVERSOR
Requisitos que debeRequisitos que debeRequisitos que debeRequisitos que debe cumplir lacumplir lacumplir lacumplir la
EMPRESA RECEPTORAEMPRESA RECEPTORAEMPRESA RECEPTORAEMPRESA RECEPTORA
Efectuar, en el plazo de dos años, aportes de capital
por un monto no inferior a 5 millones de dólares en
cualquier sector de la economía, con excepción de
los hidrocarburos, cuyo monto no será inferior a 10
millones de dólares.
En caso de que se solicite la estabilidad tributaria,
que los aportes a recibir representen un incremento
del 50% respecto del monto total de capital y reser-
vas, y sean destinados a incrementar la capacidad
productiva o al desarrollo tecnológico de la empresa.
Adquirir más del 50% de las acciones de una empre-
sa en proceso de privatización.
Que uno de sus accionistas haya suscrito el corres-
pondiente convenio de estabilidad.
Efectuar aportes de capital a la empresa beneficiaria
de un contrato de concesión y que establezca en el
contrato como mínimo los montos establecidos en
los puntos anteriores.
Que se trate de una sociedad beneficiaria de un con-
trato de concesión.

3.2.2. Régimen especial de recuperación anticipada del impuesto general a las veRégimen especial de recuperación anticipada del impuesto general a las veRégimen especial de recuperación anticipada del impuesto general a las veRégimen especial de recuperación anticipada del impuesto general a las ven-n-n-n-
tas (IGV)tas (IGV)tas (IGV)tas (IGV)
Dirigido a personas naturales o jurídicas que realicen inversiones en cualquier sector de la
actividad económica que generen renta de tercera categoría (empresas). El régimen consiste
en la devolución del IGV que gravó las importaciones y/o adquisiciones locales de bienes de
capital nuevos, bienes intermedios nuevos, servicios y contratos de construcción, realizados
en la etapa preproductiva, para ser empleados por los beneficiarios del régimen directamen-
te para la ejecución de los proyectos previstos en los Contratos de Inversión y que se desti-
nen a la realización de operaciones gravadas con el IGV o a exportaciones.
REQUISITOS PARA LA RECUPERACIÓN ANTICIPADA DEL IGVREQUISITOS PARA LA RECUPERACIÓN ANTICIPADA DEL IGVREQUISITOS PARA LA RECUPERACIÓN ANTICIPADA DEL IGVREQUISITOS PARA LA RECUPERACIÓN ANTICIPADA DEL IGV
1.- Suscribir un Contrato de Inversión con PROINVERSIÓN y el sector correspondiente, comprometiéndose a
realizar inversiones por un monto no menor de cinco millones de dólares (sin incluir IGV).
2.- Encontrarse en la etapa preoperativa.
3.- Obtener la Resolución Suprema refrendada por el Ministro de Economía y el titular del sector correspondien-
te.
3.2.3. Reintegro tributarioReintegro tributarioReintegro tributarioReintegro tributario del IGVdel IGVdel IGVdel IGV
Dirigido a personas jurídicas que hayan suscrito un contrato de concesión. El régimen con-
siste en el reintegro del impuesto que haya sido trasladado o pagado en las operaciones de
importación y/o adquisición local de bienes intermedios, bienes de capital, servicios y con-
tratos de construcción durante la etapa preoperativa de la obra pública de infraestructura y
de servicios públicos, siempre que los mismos sean destinados a operaciones no gravadas
con dicho impuesto y se utilicen directamente en la ejecución de los proyectos de inversión
en obras públicas de infraestructura y servicios públicos. El régimen se aplicará a partir de la
fecha de suscripción del contrato de inversión respectivo.
REQUISITOS PARA EL REINTEGRO DEL IGVREQUISITOS PARA EL REINTEGRO DEL IGVREQUISITOS PARA EL REINTEGRO DEL IGVREQUISITOS PARA EL REINTEGRO DEL IGV
1.- Suscribir un Contrato de Inversión con PROINVERSIÓN y el sector correspondiente, para la realización
de inversiones por un monto no menor de cinco millones de dólares (sin incluir IGV).
2.- Encontrarse en la etapa preoperativa.
3.- Contar con el Decreto Supremo que los califique para gozar el régimen, expedido por el Ministro de
Economía, con voto aprobatorio del Consejo de Ministros.

3.2.4. DrawbackDrawbackDrawbackDrawback arancelarioarancelarioarancelarioarancelario
Para la actividad exportadora existe un procedimiento de restitución de derechos arancela-
rios que permite la devolución de un porcentaje del valor FOB de exportación, asumiendo
que en el coste de producción se incluyen derechos arancelarios ya pagados por la importa-
ción de insumos.
Este incentivo, llamado drawback arancelario, busca ser un proceso simplificado. El porcen-
taje de devolución fue aumentado del 5% al 8% como parte del paquete de estímulo eco-
nómico aplicado como reacción a la crisis internacional (debido al importante efecto espera-
do sobre el sector exportador). Se ha establecido un regreso escalonado a su nivel original,
dada la paulatina y aparente normalización de la situación financiera internacional.
3.2.5. Incentivos sectorialesIncentivos sectorialesIncentivos sectorialesIncentivos sectoriales
Incentivos a la agriculturaIncentivos a la agriculturaIncentivos a la agriculturaIncentivos a la agricultura
El Gobierno ha declarado de interés prioritario la inversión y desarrollo del sector agrario, es-
tableciendo incentivos que son aplicables a las personas naturales o jurídicas que desarro-
llen cultivos y/o crianzas, con excepción de la industria forestal y las actividades agroindus-
triales relacionadas con trigo, tabaco, semillas oleaginosas, aceites y cerveza.
Beneficios tributarios:
El Impuesto a la Renta se determinará aplicando la tasa del 15% sobre la renta neta.
Las personas jurídicas podrán depreciar, a razón del 20% anual, el monto de las in-
versiones en obras de infraestructura hidráulica y obras de riego.
Durante la etapa preproductiva y durante un plazo máximo de 5 años, las personas
naturales o jurídicas podrán recuperar anticipadamente el Impuesto General a las
Ventas, pagado por las adquisiciones de bienes de capital, insumos, servicios y con-
tratos de construcción.
Los beneficios tributarios se aplican hasta el 31 de diciembre del año 2021.
Plan Subsectorial de Irrigaciones (PSI)Plan Subsectorial de Irrigaciones (PSI)Plan Subsectorial de Irrigaciones (PSI)Plan Subsectorial de Irrigaciones (PSI)
Ente rector en materia de riego tecnificado creado por el Ministerio de Agricultura en 2006
que recibe financiación del BID y del Banco Mundial. Este proyecto tiene por objetivo princi-
pal promover el desarrollo sostenible de los sistemas de riego en la costa a través de la fi-
nanciación de proyectos de riego, el fortalecimiento de las organizaciones de usuarios, el
desarrollo de capacidades de gestión, así como la difusión del uso de tecnologías modernas
de riego, para contribuir con el incremento de la producción y productividad agrícola, que
permitirá mejorar la rentabilidad y elevar los estándares de vida de los agricultores.
El PSI dispone de un presupuesto de 23 millones de dólares, de los cuales
aproximadamente 6,5 millones serán destinados a sistemas de riego tecnificado. Más

concretamente, y dentro del PSI, se encuentra el PERAT (Programa Extensión en Riego y
Asistencia Técnica en los valles de la costa peruana), donde se llevan a cabo estudios de
viabilidad del riego por medio de los PID (Parcelas Integradas de Demostrativas) y del CIA
(los Círculos de Inter Aprendizaje). Para mayor información consultar:
www.psi.gob.pe/home.asp
Ley de ALey de ALey de ALey de Amazoníamazoníamazoníamazonía
Con la finalidad de promover el desarrollo sostenible e integral de la Amazonía, se han esta-
blecido condiciones tributarias especiales para favorecer la inversión privada:
Los contribuyentes ubicados en la Amazonía, dedicados principalmente a las activi-
dades económicas agropecuaria, acuicultura, pesca y turismo, aplicarán para efectos
del Impuesto a la Renta correspondiente a rentas de tercera categoría, una tasa del
10% o 5%, dependiendo de su localización geográfica.
Los contribuyentes de la Amazonía que desarrollen principalmente actividades agra-
rias y/o de transformación o procesamiento de los productos calificados como cultivo
nativo y/o producto alternativo al cultivo de la coca, en dicho ámbito, estarán exone-
radas del Impuesto a la Renta.
Con referencia al Impuesto General a las Ventas y al Impuesto Selectivo al Consumo, las
empresas ubicadas en los departamentos de Loreto, Ucayali y Madre de Dios se encuentran
exoneradas por las ventas que realicen en dichos departamentos para el consumo en éstos.
LeyLeyLeyLey dededede exoneraciones altoandinaexoneraciones altoandinaexoneraciones altoandinaexoneraciones altoandinassss
Es una ley que tiene por objeto promover y fomentar el desarrollo de actividades productivas
y de servicios que generen valor agregado y uso de mano de obra en zonas altoandinas para
aliviar la pobreza.
Está destinada a empresas con domicilio fiscal y centro de producción dentro de las zonas
geográficas andinas por encima de los 3.200 metros sobre el nivel del mar y que se dedi-
quen a piscicultura, acuicultura, agroindustria o plantaciones forestales, entre otras. Las
exoneraciones que otorga esta ley son las siguientes:
Impuesto a la renta correspondiente a rentas de tercera categoría.
Tasas arancelarias a las importaciones de bienes de capital con fines de uso produc-
tivo.
IGV a las importaciones de bienes de capital con fines de uso productivo.
3.2.6. Zonas especialesZonas especialesZonas especialesZonas especiales
Los llamados CETICOS (Centros de Exportación, Transformación, Industria, Comercializa-
ción y Servicios) y la zona franca industrial de Tacna constituyen áreas geográficas debida-
mente delimitadas que tienen la naturaleza de zonas primarias aduaneras de trato especial y

beneficios tributarios, destinadas a generar polos de desarrollo a través de actividades in-
dustriales, de maquila o ensamblaje, así como de almacenamiento. Los CETICOS se en-
cuentran ubicados en las ciudades de Paita, Ilo y Matarani. En los CETICOS se pueden des-
arrollar actividades agroindustriales y de agroexportación. Se entiende por actividad agroin-
dustrial la transformación primaria de productos agropecuarios que se produzcan en el país.
Dicha transformación deberá realizarse dentro de los CETICOS.
3.3. FORMAS DE IMPLANTACIFORMAS DE IMPLANTACIFORMAS DE IMPLANTACIFORMAS DE IMPLANTACIÓNÓNÓNÓN
3.3.1. Formas jurídicas para la apertura de empresasFormas jurídicas para la apertura de empresasFormas jurídicas para la apertura de empresasFormas jurídicas para la apertura de empresas
En cuanto a la modalidad empresarial, las leyes en Perú reconocen diferentes formas empre-
sariales entre las que destacan la Sociedad Anónima, la Sociedad Comercial de Responsabi-
lidad Limitada, la Sucursal, la Asociación en Participación y el Consorcio.
De estas formas societarias, las más comunes en el país por las ventajas que otorgan son:
• La Sociedad Anónima peruanaSociedad Anónima peruanaSociedad Anónima peruanaSociedad Anónima peruana:::: no difiere esencialmente de la española en cuanto a
su constitución, órganos y funcionamiento. El número de accionistas tiene que ser
como mínimo dos, ya sean personas naturales o jurídicas, residentes o no residentes;
mientras que el número máximo es ilimitado (en el caso de la S.A. Cerradas el núme-
ro máximo de accionistas es veinte). En la constitución de toda sociedad en Perú de-
be figurar un representante legal de la misma. Es obligatorio que dicho representante
legal resida en Perú. Por tanto, cualquier persona de nacionalidad española podrá ser
representante legal de una empresa constituida en Perú siempre y cuando cuente
con residencia peruana.
• La Sociedad Comercial de RespSociedad Comercial de RespSociedad Comercial de RespSociedad Comercial de Responsabilidad Limitada (S.R.L.)onsabilidad Limitada (S.R.L.)onsabilidad Limitada (S.R.L.)onsabilidad Limitada (S.R.L.): los socios no pue-
den exceder de 20 y no responden con su patrimonio de las deudas sociales. El capi-
tal social está representado por participaciones sociales, que no pueden ser incorpo-
radas a títulos ni denominarse acciones. Cada participación debe estar pagada por lo
menos en un 25%. No existe un capital mínimo para constituir una sociedad de este
tipo.
• La SucursalSucursalSucursalSucursal, forma societaria por la cual las empresas extranjeras, domiciliadas o no
en el país, pueden libremente establecer sucursales en Perú. Para ello, deben inscri-
birlas en el Registro Mercantil del lugar de su funcionamiento. La sucursal carece de
personalidad jurídica independiente de su matriz. Está dotada de representación legal
permanente y goza de autonomía de gestión en el ámbito de las actividades que la
sociedad principal le asigna. El representante legal de la sucursal deberá tener pode-
res suficientes para resolver cualquier cuestión relacionada con las actividades de la
empresa y para obligar a la sociedad por las operaciones que realice la sucursal.
• Los Contratos AsociativosContratos AsociativosContratos AsociativosContratos Asociativos crean y regulan la participación e integración en negocios
o empresas determinadas, en interés común de los intervinientes. Este tipo de con-
trato no genera una persona jurídica, deberá constar por escrito y no está sujeto a

inscripción en el Registro. Existen tres formas de contratos asociativos: el contrato de
Asociación en Participación, el Consorcio y el Joint Venture.
Las empresas extranjeras que deseen establecer empresas nuevas o sucursales deben
cumplir ciertas formalidades administrativas:
• La inscripción ante el Registro Único de Contribuyentes (RUC)Registro Único de Contribuyentes (RUC)Registro Único de Contribuyentes (RUC)Registro Único de Contribuyentes (RUC):::: se obtiene ante la
Superintendencia Nacional de Administración Tributaria (SUNAT), órgano administra-
dor de impuestos en Perú. Para su obtención se tienen que presentar los siguientes
documentos:
Testimonio de constitución social (debidamente inscrito ante SUNARP, Superinten-
dencia Nacional de Registros Públicos).
Recibo de agua o luz del domicilio fiscal.
Formato de inscripción de RUC de la SUNAT.
Documento de identidad del representante legal.
Título de propiedad o contrato de alquiler del lugar donde realizará su actividad co-
mercial.
Si el trámite lo realiza un tercero, deberá presentar una carta poder simple otorgada por el
representante legal con firma legalizada ante notario y su documento de identidad.
En el caso de las actividades agroindustriales, después de la inscripción ante el RUC, se re-
quiere el cumplimiento de algunos requisitos especiales:
Procesamiento de flora y fauna silvestre: para el inicio de sus actividades las empre-
sas deberán previamente obtener la autorización de la instancia correspondiente del
Ministerio de Agricultura.
Beneficio de ganado y aves: para el inicio de sus actividades las empresas deberán
previamente obtener la autorización sanitaria del Servicio Nacional de Sanidad Agra-
ria - SENASA.
Producción de plaguicidas de origen vegetal: para el inicio de sus actividades las
empresas deberán previamente obtener la autorización sanitaria del Servicio Nacional
de Sanidad Agraria - SENASA.
3.3.2. Breve referencia a la legislación laboralBreve referencia a la legislación laboralBreve referencia a la legislación laboralBreve referencia a la legislación laboral
La legislación peruana prevé distintas modalidades de contratación laboral, incluyendo con-
tratos a plazo determinado de naturaleza temporal, accidental y de obra o servicio. Las em-
presas extranjeras establecidas en Perú pueden contratar personal extranjero hasta el 20%
del número total de sus trabajadores.
El régimen laboral establece una jornada de 8 horas diarias o 48 horas semanales como
máximo para trabajadores mayores de 18 años. Las horas extras se abonan con un recargo

a convenir que no podrá ser inferior al 25% del valor de la hora normal para las primeras dos
horas y al 35% para las horas restantes. El trabajo en horas extras es voluntario, tanto en su
otorgamiento como en su prestación. El trabajador tiene derecho a un descanso mínimo de
24 horas consecutivas a la semana, así como a descanso en los días festivos que sean re-
conocidos por ley.
Los trabajadores con vínculo laboral de carácter permanente tienen derecho a seguro social
de salud, afiliación al Sistema Nacional de Pensiones y seguro de vida, así como remunera-
ción por despido, compensación por tiempo de servicios, periodo vacacional de 30 días y
dos pagas extras.
3.4. INSTITUCIONES ADMINIINSTITUCIONES ADMINIINSTITUCIONES ADMINIINSTITUCIONES ADMINISTRATIVAS RELACISTRATIVAS RELACISTRATIVAS RELACISTRATIVAS RELACIOOOONADASNADASNADASNADAS
En el proceso de inversión de las empresas, las instituciones administrativas de mayor rele-
vancia son las vinculadas al procedimiento de autorización y registro de las inversiones ex-
tranjeras, así como los Ministerios y Organismos de la Administración peruana con capaci-
dad de legislar o proporcionar incentivos que afecten a la inversión extranjera. A continua-
ción se citan las referencias de algunos de estos organismos, en cuyos portales se puede
encontrar una información más detallada:
Ministerio de EconomíaMinisterio de EconomíaMinisterio de EconomíaMinisterio de Economía y Finanzasy Finanzasy Finanzasy Finanzas
www.mef.gob.pe
Ministerio de Comercio Exterior y TurismoMinisterio de Comercio Exterior y TurismoMinisterio de Comercio Exterior y TurismoMinisterio de Comercio Exterior y Turismo
www.mincetur.gob.pe
Ministerio de Energía y MinasMinisterio de Energía y MinasMinisterio de Energía y MinasMinisterio de Energía y Minas
www.minem.gob.pe
Superintendencia Nacional de Administración Tributaria (SUNAT)Superintendencia Nacional de Administración Tributaria (SUNAT)Superintendencia Nacional de Administración Tributaria (SUNAT)Superintendencia Nacional de Administración Tributaria (SUNAT)
www.sunat.gob.pe
PROMPERU (Promoción de la Exportación y del TPROMPERU (Promoción de la Exportación y del TPROMPERU (Promoción de la Exportación y del TPROMPERU (Promoción de la Exportación y del Turismo)urismo)urismo)urismo)
www.promperu.gob.pe
PROINVERSION (PROINVERSION (PROINVERSION (PROINVERSION (Agencia de Promoción de la Inversión PrAgencia de Promoción de la Inversión PrAgencia de Promoción de la Inversión PrAgencia de Promoción de la Inversión Priiiivada)vada)vada)vada)
www.proinversion.gob.pe

INDECOPIINDECOPIINDECOPIINDECOPI
www.indecopi.gob.pe
Organismo de Supervisión de las Compras del Estado (OOrganismo de Supervisión de las Compras del Estado (OOrganismo de Supervisión de las Compras del Estado (OOrganismo de Supervisión de las Compras del Estado (OSSSSCE)CE)CE)CE)
www.osce.gob.pe
Superintendencia de Banca y Seguros (SBS)Superintendencia de Banca y Seguros (SBS)Superintendencia de Banca y Seguros (SBS)Superintendencia de Banca y Seguros (SBS)
www.sbs.gob.pe
Banco Central de Reserva del PerúBanco Central de Reserva del PerúBanco Central de Reserva del PerúBanco Central de Reserva del Perú
www.bcrp.gob.pe
Cámara de CoCámara de CoCámara de CoCámara de Comercio de Limamercio de Limamercio de Limamercio de Lima
www.camaralima.org.pe
Confederación Nacional de Instituciones Empresariales PrConfederación Nacional de Instituciones Empresariales PrConfederación Nacional de Instituciones Empresariales PrConfederación Nacional de Instituciones Empresariales Priiiivadas (CONFIEP)vadas (CONFIEP)vadas (CONFIEP)vadas (CONFIEP)
www.confiep.org.pe
Asociación de empresas promotoraAsociación de empresas promotoraAsociación de empresas promotoraAsociación de empresas promotoras del mercado de capits del mercado de capits del mercado de capits del mercado de capitaaaales (PROCAPITALES)les (PROCAPITALES)les (PROCAPITALES)les (PROCAPITALES)
www.procapitales.org
Organismo supervisor de la inversión en energía y minas (OSINERGMIN)Organismo supervisor de la inversión en energía y minas (OSINERGMIN)Organismo supervisor de la inversión en energía y minas (OSINERGMIN)Organismo supervisor de la inversión en energía y minas (OSINERGMIN)
www.osinerg.gob.pe
Organismo superOrganismo superOrganismo superOrganismo supervisor de la inversión en infraestructura de transporte de uso públicovisor de la inversión en infraestructura de transporte de uso públicovisor de la inversión en infraestructura de transporte de uso públicovisor de la inversión en infraestructura de transporte de uso público
(OS(OS(OS(OSIIIITRAN)TRAN)TRAN)TRAN)
www.ositran.gob.pe
Programa Subsectorial de Irrigaciones (PSI)Programa Subsectorial de Irrigaciones (PSI)Programa Subsectorial de Irrigaciones (PSI)Programa Subsectorial de Irrigaciones (PSI)
www.psi.gob.pe

4. ASPECTOS PRÁCTICOS DE LA IN-
VERSIÓN
4.1. PRINCIPALES COSTES DPRINCIPALES COSTES DPRINCIPALES COSTES DPRINCIPALES COSTES DE LA INVERSIÓN EN ELE LA INVERSIÓN EN ELE LA INVERSIÓN EN ELE LA INVERSIÓN EN EL SECTORSECTORSECTORSECTOR
4.1.1. Costes de inversiónCostes de inversiónCostes de inversiónCostes de inversión
Existen interesantes oportunidades de negocio en el sector agrícola en Perú, pues se trata
de un país con una amplia variedad de climas y recursos, y además las condiciones climato-
lógicas de la costa permiten caracterizarlo como un invernadero natural, dado que las tem-
peraturas no varían en exceso y existe una dotación de sol muy apropiada. Sin embargo, hay
una serie de elementos que encarecen el proceso de inversión.
En primer lugar, el país carece de una infraestructura apropiada para la comercialización de
los productos. El principal problema es el insuficiente desarrollo de las carreteras, las defi-
cientes condiciones de las existentes y el mal estado de los vehículos de transporte que se
utilizan para trasladar los productos hasta su destino. Para el año 2008, del total de la red
vial nacional, el 49,4% se encontraba asfaltada, mientras que a nivel departamental sólo lo
estaba el 7,8%. El estado precario de la red vial del país afecta al proceso de comercializa-
ción de los productos agroalimentarios e influye en los costes de mantenimiento de vehícu-
los, pago por transporte, tiempo de entrega y conservación de los productos, entre otras
cuestiones.
No obstante, cabe destacar que los planes de desarrollo de la red nacional de carreteras,
puestos en marcha desde 2007, han incrementado significativamente la extensión de la mis-
ma y aceleran su proceso de modernización.
Asimismo, casi la totalidad de los productos del sector son trasladados en camiones de car-
ga, que suelen estar en muy mal estado en la mayoría de regiones agrícolas. Se estima que
sólo el 10% de dichos automóviles tiene servicios de tratamiento de temperatura, requisito
indispensable para la exportación de algunos productos.
Estas características de la infraestructura y el transporte, unidas a un sistema de mercados
mayoristas poco organizado, incrementan los costes de la cadena productiva, reduciendo la
rentabilidad de los productores.

El recurso hídrico es otro de los problemas que más afecta al sector. Desde el Ministerio de
Agricultura se ha creado el la Autoridad Nacional del Agua, cuya misión es administrar y su-
pervisar el aprovechamiento racional de los recursos hídricos, velando por la calidad, la can-
tidad y el buen estado ecológico de los mismos. A través de la creación de dicho organismo
y de la creación de la Ley de Recursos Hídricos, la situación del recurso hídrico en Perú ha
mejorado en los últimos años y desde el Gobierno se prioriza la buena gestión y mejora de
los recursos hídricos del país.
4.1.2. Costes de establecimientoCostes de establecimientoCostes de establecimientoCostes de establecimiento
A la hora de constituir una filial en Perú lo más sencillo es hacerlo bajo la modalidad de So-
ciedad Comercial de Responsabilidad Limitada o Sociedad Anónima Cerrada. En ambos ca-
sos, los gastos de constitución no son significativos. Se trata del desembolso del capital so-
cial, el registro de la sociedad (que engloba los gastos notariales y registrales: 0,3% del capi-
tal social + 180 euros en registros públicos). No existe un importe mínimo con el que deba
iniciarse una sociedad, pero los bancos exigen una cantidad mínima de 500 nuevos soles
para abrir una cuenta a nombre de la sociedad. Esta cantidad se eleva a 1.000 nuevos soles
en el caso de que la sociedad asuma de su propio patrimonio los gastos notariales y regis-
trales de constitución (debido a que estos gastos ascienden a aproximadamente 550 nuevos
soles)
Los gastos se elevan en el caso de otro tipo societario más complejo, como una Sociedad
Anónima Abierta. También son más elevados los gastos de constitución de Sociedades de
Responsabilidad Limitada o Sociedades Anónimas Cerradas que tengan un capital social al-
to.
4.2. PRINCIPALES BARRERAS A LA INVERSIÓN
4.2.1. Barreras generales a la inversiónBarreras generales a la inversiónBarreras generales a la inversiónBarreras generales a la inversión
El Consejo Nacional de Competitividad de Perú, CNC, fue creado en el año 2002 para
desarrollar e implementar un Plan Nacional de Competitividad. Con dicho propósito el
Consejo identificó una serie de factores que afectan a la competitividad, y por lo tanto, a las
inversiones en el país. En el Plan Nacional de Competitividad se fijaron los siguientes
objetivos de mejora:
Establecer un sistema tributario simple, eficaz y predecible, así como mejorar los
mercados financieros y de capital dotándolos de seguridad y transparencia.
Fortalecer la institucionalidad del Sistema Público para ser efectivo en sus resultados
y eficiente en el costo.
Mejorar los servicios de infraestructura, que incrementan los costes de transporte y la
insuficiente cobertura de servicios públicos a nivel nacional.

Mejorar la articulación empresarial, las cadenas productivas y las acciones empresa-
riales conjuntas.
El CNC identificó otros factores que afectan de modo indirecto la competitividad de las em-
presas y que están relacionados con deficiencias o debilidades en:
El sistema educativo.
El aprovechamiento de los recursos naturales
La cultura de la innovación y un sistema de ciencia y tecnología integrado.
Déficit en infraestructura.
Gran rigidez en el mercado laboral (dificultad en el despido).
Sistema judicial lento y muy costoso.
4.2.2. BBBBarreras específicas a la inversión en el sectorarreras específicas a la inversión en el sectorarreras específicas a la inversión en el sectorarreras específicas a la inversión en el sector
Desde un punto de vista legal y regulatorio, existen algunas barreras a las inversiones en el
sector agroindustrial, principalmente la falta de una adecuada regulación del uso del agua
para fines agrícolas.
La legislación vigente es muy antigua y es necesario analizar las características de los dife-
rentes mercados involucrados. Adicionalmente, existe falta de claridad en la línea de depen-
dencia de las Administraciones Técnicas de los Distritos de Riego, respecto a la actividad de
la Dirección General de Aguas, las Direcciones Regionales Agrarias y los Gobiernos regiona-
les.
Por otro lado, está el tema de la titulación, ya que el registro de tierras ha avanzado poco y
existe una enorme brecha entre los requerimientos de los productores y los títulos otorga-
dos.
La importación y exportación de materias primas para la actividad agraria y agroindustrial,
los productos y subproductos agrarios y su comercialización en el territorio nacional pueden
efectuarse por cualquier persona natural o jurídica, como se ha indicado anteriormente. Sin
embargo, ello debe ser realizado siguiendo las disposiciones sanitarias y fitosanitarias esta-
blecidas por DIGESA y SENASA, tal y como se señaló en la sección anterior.
Finalmente, respecto a las restricciones arancelarias, se debe tener en cuenta que existen
ciertos productos que están sujetos a aranceles de importación. A continuación se presenta
una lista de los capítulos que contienen partidas arancelarias vigentes en el Arancel de
Aduanas de Perú vinculadas al sector. Para mayor especificidad se sugiere revisar cada una
de las partidas del arancel en los capítulos sobre:
Hortalizas, plantas y raíces: 12%.
Frutas y frutos comestibles; cortezas de agrios (cítricos), melones o sandías: 9%.
Café, té, yerba mate y especias: 12%.
Cereales de trigo: 9%.

Productos de la molinería; malta; almidón y fécula; inulina; gluten de trigo: 12% y
20%
Semillas y frutos oleaginosos; semillas y frutos diversos; plantas industriales o medi-
cinales; paja y forraje: 4% y 12%.
4.3. BÚSQUEDA DE SOCIO. ASPECTOS A CONSIDERAR EN LA NEGO-
CIACIÓN DE UN CONTRATO
En materia de contratos, la legislación peruana se basa en dos principios: la libertad de con-
tratar y la libertad contractual. El primero de ellos está consagrado en el artículo 12 inciso 14
de la Constitución Política de Perú, mientras que el segundo está explícitamente contenido
en el artículo 1.354 del Código Civil.
En cuanto a la libertad de contratar, este principio impide la existencia de limitaciones o
prohibiciones para que las personas naturales o jurídicas, nacionales o extranjeras, domici-
liadas o no domiciliadas en el país puedan celebrar cualquier tipo de acto jurídico con conte-
nido patrimonial que los vincule con otra u otras partes, salvo razones principalmente de se-
guridad nacional.
Respecto al contenido, la libertad contractual permite que las partes acuerden el contenido
de un contrato sin más limitaciones que la de no poder establecer cláusulas contractuales
que violen el orden público y las buenas costumbres. Asimismo, en la legislación peruana
todas las disposiciones legales son supletorias a la voluntad de las partes. Éstas podrán
pactar según les convenga, salvo en el caso de disposiciones de normas imperativas.
Respecto a la forma, los contratos se perfeccionan con el consentimiento de las partes, no
requiriendo de formalidad alguna, salvo cuando la ley expresamente lo disponga (por ejem-
plo, el contrato de fianza por escrito, la hipoteca o el otorgamiento de poderes para gravar o
transferir bienes por escritura pública). Las partes podrán formalizar sus contratos por do-
cumento, carta, fax, telex, acuerdo oral, electrónicamente, etc.
Si la ley o las partes determinan el cumplimiento de una forma determinada, todas las modi-
ficaciones o regulaciones al contrato deberán otorgarse mediante la misma formalidad.
No existen limitaciones ni prohibiciones para acordar obligaciones en moneda extranjera. En
caso de que no se especifique la forma de pago, el deudor está facultado a pagar en mone-
da extranjera o en moneda nacional. Asimismo, existe libertad absoluta para determinar el ti-
po de cambio de moneda extranjera, no existiendo modalidad alguna de intervención por
parte del Estado para fijar el tipo de cambio.
En el ordenamiento jurídico peruano existen dos tipos de intereses que son frecuentemente
utilizados en contratos civiles o mercantiles. Se trata de los intereses compensatorios y los
moratorios. Los primeros son una contraprestación por el uso del dinero o cualquier otro
bien, mientras que los segundos tienen por objeto indemnizar a las partes en caso de in-
cumplimiento del otro u otros contratantes. Existe plena libertad para pactar el tipo de inte-
rés compensatorio y moratorio, aunque el Banco Central de Reserva está facultado a fijar los
tipos máximos a ser cobrados por operaciones contractuales.

Las partes también pueden fijar cláusulas penales que se aplican en caso de incumplimiento
de las obligaciones asumidas por las partes. No existen limitaciones sobre el importe de di-
chas cláusulas pero si resultara manifiestamente excesivo, el Poder Judicial podrá reducirlo
de manera equitativa.
Respecto a la extinción o terminación de los contratos, se debe distinguir entre rescisión y
resolución, que tienen un tratamiento legal diferente en la legislación peruana. Mediante la
rescisión se deja sin efecto un contrato por una causa existente al momento de su celebra-
ción. Por la resolución se deja sin efecto un contrato por causas posteriores al momento de
su celebración. Las partes pueden establecer que su contrato será resuelto automáticamen-
te en caso de incumplimiento de obligaciones, siempre que ellas estén expresamente deter-
minadas.
En cuanto a la solución de controversias, las partes tienen absoluta libertad para celebrar
convenios arbitrales que tengan como fin solucionar sus disputas o controversias fuera del
ámbito del Poder Judicial peruano. El arbitraje puede ser de derecho o de conciencia y pue-
de ser sometido a un centro de resolución de controversias o a árbitros nacionales o extran-
jeros.
La inestabilidad jurídica y política sigue representando una barrera a la inversión privada en
Perú, a pesar de que en los últimos años el Gobierno peruano ha tenido una fuerte iniciativa
de promoción de concesiones para atraer al sector privado. Los procesos de concesión con-
tienen normas de estabilidad jurídica a medio y largo plazo. Sin embargo, eventualmente, las
empresas y/o el Estado pueden solicitar la aplicación de cláusulas establecidas en los con-
tratos para modificar términos del mismo.
4.4. LA INVERSIÓN EXTRANJERA Y ESPAÑOLA EN EL SECTOR. PRINCI-
PALES CASOS DE IMPLANTACIÓN CON ÉXITO
El stock de inversión extranjera en el sector agrícola en Perú en 2008 sólo representó un
0,2% del total del saldo. El origen de las inversiones en este sector se distribuye tal y como
se muestra en el siguiente cuadro:

ORIGEN DE LA INVERSIÓN EN AGRICULTURA POR PAÍSES EN 2009
PAISPAISPAISPAIS
AGRICULTURAAGRICULTURAAGRICULTURAAGRICULTURA
Millones USDMillones USDMillones USDMillones USD
%%%%
COLOMBIA 20,45 45,0%
REINO UNIDO 12,33 27,1%
ESPAÑA 6,00 13,2%
PAISES BAJOS 1,64 3,6%
VENEZUELA 1,27 2,8%
EE.UU. 0,93 2,0%
OTROS 0,73 1,6%
CHILE 0,70 1,5%
PANAMA 0,69 1,5%
DINAMARCA 0,69 1,5%
ISRAEL 0,04 0,1%
ALEMANIA 0,00 0,0%
TotalTotalTotalTotal 45,4845,4845,4845,48 100,0%100,0%100,0%100,0%
Fuente: Proinversión. Elaboración propia
La empresa de origen colombiano, Empresa Agroindustrial Laredo S.A.Empresa Agroindustrial Laredo S.A.Empresa Agroindustrial Laredo S.A.Empresa Agroindustrial Laredo S.A., forma parte del
grupo Manuelita S.A.Manuelita S.A.Manuelita S.A.Manuelita S.A. y concentra más del 46% de la inversión extranjera en el sector. Su
actividad principal es el cultivo y procesado de caña de azúcar y sus derivados.
Dentro de la inversión española, que ocupa el tercer lugar, destacan la empresa de elabora-
ción y conservación de frutas, legumbres y hortalizas Agrícola Athos S.A.Agrícola Athos S.A.Agrícola Athos S.A.Agrícola Athos S.A. y la empresa
agroindustrial de procesamiento de alcachofas Agroindustrias del Mantaro S.A.Agroindustrias del Mantaro S.A.Agroindustrias del Mantaro S.A.Agroindustrias del Mantaro S.A., así como
la empresa hispano-peruana de reciente implantación Eco Halcón SuEco Halcón SuEco Halcón SuEco Halcón Surrrr y el Consorcio PerúConsorcio PerúConsorcio PerúConsorcio Perú----
Murcia (COPEMUR)Murcia (COPEMUR)Murcia (COPEMUR)Murcia (COPEMUR).

5. ANÁLISIS DE LA OFERTA
Este capítulo se centra en los principales productos y productores agroindustriales. La
agroindustria ha sido el motor más importante del sector agrícola en años recientes, gracias
a las inversiones que ha recibido y al mercado externo. Se tiene registro de 135 empresas
exportadoras de espárrago fresco, 200 de páprika, 144 de mango, 75 de uva, y 72 de pi-
miento en conserva. En 2009 hubo 25 empresas con exportaciones superiores a los 10 mi-
llones de dólares. Entre ellas, destaca DanDanDanDanperperperper, una empresa de capital peruano-danés. La
mayor parte de la producción se concentra en la costa, en particular en la zona norte (Lam-
bayeque, La Libertad, Piura), Ica y Lima. Actualmente, los dos productos que más inversión
nueva están recibiendo son el aguacate y la uva. Las nuevas siembras en el norte (Piura) de
estos dos productos explicarán su fuerte crecimiento en un futuro próximo.
El presente capítulo identifica los principales productos y las características de su produc-
ción en Perú y de la situación de la producción peruana en el mercado internacional. Identifi-
ca luego los principales productores, las principales inversiones que se realizan actualmente
y la competencia internacional. Por último, se da mayor detalle sobre los cuatro grandes
proyectos de irrigación en cartera para los próximos años, que aumentarían la oferta del sec-
tor de manera importante.
5.1. PERFIL DE PRODUCTOS
La gran mayoría de las exportaciones del sector agroindustrial son producidas por grandes y
medianas empresas (ingreso superior a los 2 millones de dólares al año), con alta productivi-
dad e inversión en bienes de capital y tecnología. Cuando se compara el crecimiento recien-
te de las exportaciones agroindustriales con el crecimiento del sector agrícola en su conjunto
se observa que los productos de estas exportaciones han sido el principal motor del sector
en los últimos años.

-10,0
0,0
10,0
20,0
30,0
40,0
2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 (e)
Producción agrícola 1/ Exportación agroindustrial 2/
Fuente: BCR, APOYO Consultoría
PRODUCCIÓN AGRÍCOLA Y EXPORTACIÓN
AGROINDUSTRIAL
(Var.%)
(e): Estimado.
1/ Var. % real.
2/ Var. del índice de volumen promedio.
Perú está teniendo éxito en posicionar varios productos agroindustriales en mercados inter-
nacionales, sobre todo productos frescos (espárragos, uvas). También ha logrado ser un ac-
tor mundial importante en algunos productos procesados (espárrago en conserva, páprika
en polvo, alcachofa en conserva). En este estudio se delimitará el análisis a los doce produc-
tos principales agroindustriales de exportación, que representan cerca de las dos terceras
partes del total de la cesta de exportación agroindustrial, y a las empresas que los producen.
Producto
Exportación
FOB
Número de
empresas
Espárrago fresco 255 45
Uva 134 24
Espárrago en conserva 114 8
Páprika 100 23
Pimiento y similares en conserva 79 8
Mango 76 23
Alcachofa en conserva 74 8
Palta 64 17
Café orgánico 59 14
Banano orgánico 51 8
Espárrago congelado 23 3
Mandarina 23 3
Fuente: Veritrade
EXPORTACIÓN SEGÚN PRODUCTO Y NÚMERO DE
EMPRESAS QUE EXPORTAN MÁS DE US$1 MILLÓN, 2009
(US$ millones)
En las siguientes páginas se tratan las características de cada producto. En el ANEXO 1 se
encuentra el detalle de los principales exportadores por producto.

5.1.1. Productos procesados (enlatados, secos, congelProductos procesados (enlatados, secos, congelProductos procesados (enlatados, secos, congelProductos procesados (enlatados, secos, congelaaaados)dos)dos)dos)
AAAA Espárrago en conserva (Espárrago en conserva (Espárrago en conserva (Espárrago en conserva (Asparagus acutifoliusAsparagus acutifoliusAsparagus acutifoliusAsparagus acutifolius))))
El espárrago en conserva es el producto agroindustrial procesado de mayor valor de expor-
tación: 114 millones de dólares en 2009 (aproximadamente 33.000 Tm. netas, 54.000 Tm. en
bruto). Cerca de las dos terceras partes de la producción de espárrago en conserva utiliza
espárrago blanco. El resto utiliza espárrago verde3
. Es un cultivo semipermanente: la planta
tiene una vida de 10 años aproximadamente.
En 2009 el valor de exportación cayó un 35%. Esto sucedió por una caída en volúmenes (del
19%) a la par de una caída en precios de exportación (del 23%). La caída en precios se de-
bió, en parte, a los efectos de la crisis financiera internacional: por un lado, los principales
destinos de exportación estuvieron entre las economías más afectadas en 2009, y además la
capacidad de almacenamiento llevó a que el canal de comercialización redujera inventarios.
Adicionalmente, 2008 fue un año de precios excepcionalmente altos.
Seis empresas exportaron espárragos en conserva por más de 2 millones de dólares en
2009.
FicFicFicFicha del producto (datos a 2009)ha del producto (datos a 2009)ha del producto (datos a 2009)ha del producto (datos a 2009)
Principales destinos:Principales destinos:Principales destinos:Principales destinos: España (52 millones de dólares, 44% del total), EE.UU. (24 millones de
dólares, 21% del total), Francia (21 millones de dólares, 18% del total), Alemania (5 millones
de dólares, 4% del total).
Principales exportadores:Principales exportadores:Principales exportadores:Principales exportadores: Camposol (38 millones de dólares, 33% del total), Virú (33 millo-
nes de dólares, 28% del total), Danper (14 millones de dólares, 12% del total), Talsa (9 millo-
nes de dólares, 7% del total).
Lugares de producción:Lugares de producción:Lugares de producción:Lugares de producción: el espárrago destinado a la producción en conserva se cultiva prin-
cipalmente en La Libertad.
EstaEstaEstaEstacionalidad:cionalidad:cionalidad:cionalidad: se produce todo el año, con una producción ligeramente mayor en el cuarto
trimestre.
Ranking mundial (producción, exportación y competitividad):Ranking mundial (producción, exportación y competitividad):Ranking mundial (producción, exportación y competitividad):Ranking mundial (producción, exportación y competitividad): Perú es el segundo produc-
tor de espárrago en el mundo (4% del total), después de China. Es el primer país exportador
(38% del total) y el tercer país más competitivo en su producción (12 Tm. /ha.), superado so-
lo por Filipinas e Irán. El principal competidor es China, cuya productividad (5 Tm. /ha.) es
sustancialmente inferior a la peruana.
ProductividadProductividadProductividadProductividad por departamento:por departamento:por departamento:por departamento: La Libertad (12,5 Tm. /ha.), Ica (10,9 Tm. /ha.), Lima (9,9
Tm. /ha,).
3 El espárrago verde en cambio, es más usado para su venta en fresco.

BBBB Páprika (Páprika (Páprika (Páprika (CaCaCaCapsicumpsicumpsicumpsicum annuum Lannuum Lannuum Lannuum L.).).).)
En 2009 se exportaron cerca de 100 millones de dólares de páprika (aproximadamente
53.000 Tm.) Se exporta sobre todo en estado seco, pero también en estado fresco y en tro-
zos. Este condimento se utiliza, entre otros, como colorante industrial natural. A diferencia de
la mayoría de los principales productos de agroexportación, para la páprika la micro o pe-
queña producción es importante: entre las principales exportadoras, se utiliza mucho el aco-
pio. El capsicum es un cultivo transitorio.
Tanto el volumen exportado como los precios de exportación cayeron en 2009 (8% y 13%
respectivamente). Esto sucedió debido a la crisis internacional, que provocó una reducción
de inventarios de la páprika en polvo.
Este producto está en observación en Europa, pues algunos envíos han presentado niveles
de microtoxinas (hongos) superiores al permitido. Este problema puede derivar de la dificul-
tad de controlar la calidad debido al sistema de acopio. La intermediación en el acopio tam-
bién genera evasión de impuestos por parte de los intermediarios. Esta carga recae en las
empresas exportadoras. Los exportadores piden que se exonere a este producto del IGV.
Quince empresas exportaron páprika por más de 2 millones de dólares en 2009.
Ficha del producto (datos a 2009)Ficha del producto (datos a 2009)Ficha del producto (datos a 2009)Ficha del producto (datos a 2009)
Principales destinos:Principales destinos:Principales destinos:Principales destinos: EE.UU. (38 millones de dólares, 38% del total), España (37 millones de
dólares, 37% del total), México (19 millones de dólares, 19% del total).
Principales exportadores:Principales exportadores:Principales exportadores:Principales exportadores: las principales empresas exportadoras fueron Corporación Miski
(7,2 millones de dólares, 7% del total), Perú Spices (6,9 millones de dólares, 7% del total),
Campo Real (6,1 millones de dólares, 6% del total) y Norpal (5,6 millones de dólares, 6% del
total).
Lugares de producción:Lugares de producción:Lugares de producción:Lugares de producción: Arequipa (20.000 Tm., 44% del total), Ica (9.000 Tm., 18% del to-
tal), Lima (6.000 Tm., 13% del total), La Libertad (5.000 Tm., 10% del total).
Estacionalidad:Estacionalidad:Estacionalidad:Estacionalidad: se produce todo el año, pero la temporada de mayor producción es el pe-
ríodo marzo-julio.
Ranking mundial (producción y competitividad):Ranking mundial (producción y competitividad):Ranking mundial (producción y competitividad):Ranking mundial (producción y competitividad): Perú es el tercer país productor (6% del
total) tras China e India, el tercer exportador y el quinto en rentabilidad (el primero de Améri-
ca Latina).
Productividad por departamento:Productividad por departamento:Productividad por departamento:Productividad por departamento: Ica (6,4 Tm. /ha.), Arequipa (5,9 Tm. /ha.), La Libertad (5,4
Tm. /ha.), Lima (3,9 Tm. /ha.)

CCCC Pimiento piquillo y similares en conserva (Pimiento piquillo y similares en conserva (Pimiento piquillo y similares en conserva (Pimiento piquillo y similares en conserva (CápsicumCápsicumCápsicumCápsicum))))
En 2009 se exportaron 79 millones de dólares de pimiento del piquillo (o similares4
) en con-
serva (aproximadamente 32.000 Tm. neto, 49.000 Tm. en bruto). La exportación de este pro-
ducto ha crecido fuertemente en la última década (en el año 2000 se exportaron sólo 2.000
Tm. en bruto). La variedad más utilizada hasta 2008 fue el pimiento del piquillo. Pero en
2009, la producción de piquillo cayó mientras la producción de pimiento morrón siguió cre-
ciendo, con lo cual ambas variedades fueron usadas en cantidades similares. Es un cultivo
transitorio.
El valor de exportación de pimiento en conserva se mantuvo estable en 2009 a pesar de la
crisis internacional. Esto fue gracias, entre otros, a que Perú está ganándole mercado a Es-
paña en EE.UU. (debido a los menores precios y a la preferencia arancelaria de la que goza
Perú). Esto permitió que los precios de exportación crecieran ligeramente (4%) compensan-
do así la ligera caída en el volumen exportado (-3%).
Siete empresas exportaron más de 2 millones de dólares de pimiento en conserva en 2009.
FicFicFicFicha del producto (datos a 2009)ha del producto (datos a 2009)ha del producto (datos a 2009)ha del producto (datos a 2009)
PrPrPrPrincipales destinos:incipales destinos:incipales destinos:incipales destinos: España (33 millones de dólares, 33% del total) y EE.UU. (32 millones
de dólares, 32% del total).
Principales exportadores:Principales exportadores:Principales exportadores:Principales exportadores: Gandules (28 millones de dólares, 35% del total), Camposol (16
millones de dólares, 21% del total), Eco-Acuícola (11 millones de dólares, 14% del total), Virú
(9 millones de dólares, 12% del total).
Lugares de producción:Lugares de producción:Lugares de producción:Lugares de producción: Lambayeque (28.000 Tm., 60% del total), Piura (11.000 Tm., 24%
del total), La Libertad (8.000 Tm., 16% del total).
Estacionalidad:Estacionalidad:Estacionalidad:Estacionalidad: el período de mayor producción es septiembre-diciembre, y también es im-
portante el período enero-marzo.
Ranking mundial (rendimientos):Ranking mundial (rendimientos):Ranking mundial (rendimientos):Ranking mundial (rendimientos): Perú es, en general, el país de mayores rendimientos en
latinoamérica para los capsicum. Es el octavo exportador mundial (el primero en América del
Sur).
Productividad por departamento:Productividad por departamento:Productividad por departamento:Productividad por departamento: La Libertad (29 Tm. /ha.), Lambayeque (21 Tm. /ha.), Piu-
ra (19 Tm. /ha.)
4 Productos similares son pimiento morrón y, en menor medida, otros capsicum como jalapeño o ají.

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