Introducción a Evaluación y Formulación de Proyectos

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Formulación y Evaluación de Proyectos
Capítulo 1: Introducción a la
formulación y evaluación de
proyectos
Mayo, 2013
Prof.: Mariela Pérez Moncayo, MSc.
Índice
1. Introducción a la formulación y evaluación de
proyectos
1.1. Comprender que es Formulación y Evaluación de
Proyectos
1.2. Conocer las cinco etapas del Ciclo de Proyectos
FinanzasII,TI2013-2014
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2. 19/05/2013
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Índice
1. Introducción a la formulación y evaluación de
proyectos
1.1. Comprender que es Formulación y Evaluación de
Proyectos
1.2. Conocer las cinco etapas del Ciclo de Proyectos
FinanzasII,TI2013-2014
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1. Introducción a la formulación y evaluación de
proyectos: Definición de Proyecto
Conjunto de actividades
Planificación
Determinación de acciones dentro de límites del
entorno económico, financiero y social
Combinación de conceptos cualitativos y
cuantitativos
Herramienta para la solución y/o decisión
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1. Introducción a la formulación y evaluación de
proyectos: Definición de Proyecto
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ACTIVIDADES
PLANNING
TOMA DE DECISIONES
1. Introducción a la formulación y evaluación de
proyectos: Finalidad del Proyecto
Alcanzar Objetivos
Resolución analítica y cuantitativa de un problema
Herramienta de decisión
Rentabilidad económica-financiera
Rentabilidad social
Cubrir necesidades de un negocio o entidad.
Solución de un problema o aprovechamiento de una
oportunidad
Elaboración gradual*
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La Elaboración gradual está directamente relacionado con la Ejecución
del Proyecto, para garantizar el éxito del mismo

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1. Introducción a la formulación y evaluación de
proyectos: Origen del Proyecto
El origen de los Proyectos se pueden clasificar de
acuerdo a su Objetivo o Finalidad:
Nuevas oportunidades:
oNuevos negocios o empresas con mercado potencial
Evaluar cambios para mejoras o resolver problemas:
oOptimización de las líneas de producción
oOutsourcing
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1. Introducción a la formulación y evaluación de
proyectos: Tipologías de proyectos
Existen múltiples tipologías de proyectos:
Proyecto público o social:
o Impacto/Beneficio sobre una comunidad (calidad de vida, etc.) .
o Principales promotores: Estado, ONGs, también empresas.
Proyecto de inversión (productivo):
o Generación de rentabilidad financiera y obtención de ganancias.
o Principales promotores: Empresas con fines de lucro, personas
interesadas en generar beneficios económicos.
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1. Introducción a la formulación y evaluación de
proyectos: Proyecto de inversión
“El proyecto de inversión se puede describir como un
plan que si se le asigna determinado monto de
capital, y se le proporcionan insumos de varios tipos,
podrá producir un bien o un servicio, útil al ser
humano o a la sociedad en general”
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Texto citado de: ‘Evaluación de proyecto’, BACA Urbina Gabriel, Cuarta edición, 2001,
Editorial McGraw-Hill.
1. Introducción a la formulación y evaluación de
proyectos: Otras Clasificaciones
Basándose en el contenido del proyecto:
Proyectos de construcción
Proyectos de Informática
Proyectos empresariales
Proyectos de desarrollo de productos y servicios
Basándose en el organización participante:
Proyectos Internos
Proyectos de departamento
Proyectos de unidades cruzadas
Proyectos externos (de imagen corporativa)
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1. Introducción a la formulación y evaluación de
proyectos: Otras Clasificaciones
Basándose en complejidad:
Proyectos Simples.
Proyectos complejos.
Proyectos técnicos.
Proyectos científicos.
Proyectos de vida.
Proyectos escolares.
Proyectos manufactureros.
Proyectos integradores.
Proyectos físicos.
Proyectos médicos.
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Índice
1. Introducción a la formulación y evaluación de
proyectos
1.1. Comprender que es Formulación y Evaluación de
Proyectos
Formulación de Proyectos
1.2. Conocer las cinco etapas del Ciclo de Proyectos
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Formulaciónde proyectos
“Siempre que exista una necesidad humana de un bien
o un servicio habrá necesidad de invertir, pues hacerlo
es la única forma de producir un bien o servicio. Es
claro que las inversiones no se hacen sólo porque
alguien desea producir determinado artículo o piensa
que produciéndolo ganará dinero. En la actualidad,
una inversión inteligente requiere una base que la
justifique. Dicha base es precisamente un proyecto
bien estructurado y evaluador que indique la pauta
que debe seguirse. De ahí la necesidad de elaborar
proyectos.”
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13Texto citado de: ‘Evaluación de proyecto’, BACA Urbina Gabriel, Cuarta edición, 2001,
Editorial McGraw-Hill.
Formulaciónde proyectos
Planteamiento del objetivo del Proyecto.
Construcción del proyecto de acuerdo ciertas
características cualitativas y cuantitativas.
Elaboración de la planificación:
oAnálisis, construcción, ejecución
Determinación de las actividades del proyecto.
Resultados a obtener
Herramientas o indicadores para la toma de decisiones
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Formulaciónde proyectos
Uno de los primeros pasos para la elaboración de un
proyecto es la elaboración de:
Premisas:
o Condiciones que se tienen que dar previamente.
Supuestos:
o Características que tiene una posibilidad de cumplir; se
supone es verdadera.
Mientras más sujetos a la realidad sean nuestras Premisas
y Supuestos tendremos una mejor valoración de los
beneficios esperados y nos permitirá definir el mejor
criterio de evaluación.
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Formulaciónde proyectos
De acuerdo a los siguientes escenarios, que Proyectos
pueden ser creados y desarrollados. Determine
nombre del Proyecto; objetivo; y las premisas y
supuestos:
Empresa de fabricación y venta de bebidas
refrescantes ha disminuido su margen de utilidad en
un 10% con respecto al último año.
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Formulaciónde proyectos
De acuerdo a los siguientes escenarios, que Proyectos
pueden ser creados y desarrollados. Determine
nombre del Proyecto; objetivo; y las premisas y
supuestos:
Un último estudio del consumidor Europeo, ha
rebelado que el consumo de la fruta ‘passion fruit’ o
más conocida como maracuya a aumentado en un
30% .
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Índice
1. Introducción a la formulación y evaluación de
proyectos
1.1. Comprender que es Formulación y Evaluación de
Proyectos
Evaluación de Proyectos
1.2. Conocer las cinco etapas del Ciclo de Proyectos
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Evaluaciónde proyectos
La evaluación de proyectos conlleva:
Adoptación de un criterio de acuerdo al objetivo del
proyecto.
Análisis multidisciplinario.
Medición de variables cuantitativas resultantes de la
elaboración del proyecto.
Operaciones matemáticas que nos dan indicadores
financieros para la evaluación.
Juicios de valor y opiniones.
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Evaluaciónde proyectos
“La toma de la decisión acerca de invertir en
determinado proyecto siempre debe recaer no en una
sola persona ni en el análisis de datos parciales, sino
en grupos multidisciplinarios que cuenten con la
mayor cantidad de información posible. A toda la
actividad encaminada a tomar una decisión de
inversión sobre un proyecto se le llama; evaluación de
proyectos”
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Texto citado de: ‘Evaluación de proyecto’, BACA Urbina Gabriel, Cuarta edición, 2001,
Editorial McGraw-Hill.

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Evaluaciónde proyectos:Toma de decisión
El principal indicador para evaluar y para la toma de
decisiones en los proyectos de inversión es:
La RENTABILIDAD
del proyecto.
Observación: Recordemos que dependiendo el objetivo
del proyecto y su tipología, se puede emprender
proyectos poco, nada o no rentables. Ejemplos: ???
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Evaluaciónde proyectos:Rentabilidad
En la evaluación del proyecto se debe diferenciar:
La rentabilidad del proyecto
La rentabilidad del inversionista
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12. 19/05/2013
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Índice
1. Introducción a la formulación y evaluación de
proyectos
1.1. Comprender que es Formulación y Evaluación de
Proyectos
Evaluación Social del Proyecto
1.2. Conocer las cinco etapas del Ciclo de Proyectos
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Evaluaciónde Social del Proyecto:Definición
La Evaluación Social de un proyecto conlleva a la
comparación de los beneficios y costos que una
determinada inversión pueda tener en la sociedad
(pueblos, comunidades, familias, etc.), versus su
rentabilidad netamente financiera o privada.
Se diferencia en la valoración de las variables. Por
ejemplo: precios sombra, externalidades,
contaminación ambiental, etc.
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13. 19/05/2013
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Evaluaciónde Social del Proyecto
Ejemplos:
Construcción de medio de transporte masivo a bajo
coste que resulte rentable para la propiedad privada.
Aumento de la cobertura de la Salud Pública para la
población.
oBeneficios para la Sociedad (transferencia de recursos)
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Evaluaciónde Social del Proyecto:Ejercicio
Identificar un proyecto Social de la actualidad y
determinar sus beneficios a la Sociedad y al sector
empresarial (si es que lo hubiera).
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14. 19/05/2013
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Índice
1. Introducción a la formulación y evaluación de
proyectos
1.1. Comprender que es Formulación y Evaluación de
Proyectos
1.2. Conocer las cinco etapas del Ciclo de Proyectos
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Etapas del Ciclo del proyecto FinanzasII,TI2013-2014
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Seguimiento
Mantenimiento

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Etapas del Ciclo del proyecto
Las Etapas son las siguientes:
1. Iniciación del Proyecto y Análisis.
2. Planificación y diseño del Proyecto
3. Ejecución y construcción del Proyecto
4. Monitoreo y Sistemas de Control
5. Cierre del Proyecto y Resultados
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Etapas del Ciclo del proyecto: Iniciación del
Proyecto y Análisis
Definición de su razón para iniciar el proyecto.
Objetivos y metas del negocio.
Alcance del proyecto.
Definición de la solución a implementar.
Organización y estructura administrativa.
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16. 19/05/2013
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Etapas del Ciclo del proyecto:Planificación
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Etapas del Ciclo del proyecto:Planificación FinanzasII,TI2013-2014
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Plan de administración del Proyecto.
Definición de las capacidades y requerimientos del
equipo de proyecto.
Detalle y guía de actividades para los miembros del
equipo de proyecto.
Definición de los Recursos a utilizar.
Tiempos e Itos
Plan de contingencia o mitigación de riesgos

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Etapas del Ciclo del proyecto:Ejecución
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Implementación.
Integración y desarrollo de las actividades del
proyecto.
Realizar el trabajo de acuerdo a la planificación.
Coordinación del equipo de trabajo y logística.
Entregables.
Etapas del Ciclo del proyecto:Ejecución FinanzasII,TI2013-2014
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Implementación.
Integración y desarrollo de las actividades del
proyecto.
Realizar el trabajo de acuerdo a la planificación.
Coordinación del equipo de trabajo y logística.
Entregables.

18. 19/05/2013
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Etapas del Ciclo del proyecto:Monitoreo
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Determinación de sistemas de control.
Mecanismo de identificación de riesgo.
Actividades correctivas.
Etapas del Ciclo del proyecto:Monitoreo FinanzasII,TI2013-2014
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Determinación de sistemas de control.
Mecanismo de identificación de riesgo.
Actividades correctivas.
Monitoreo de las variables.
Continuo soporte.

19. 19/05/2013
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Etapas del Ciclo del proyecto:Cierre
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Resultados.
Aceptación.
Análisis de los outputs obtenidos.
Documentación.
Lecciones Aprendidas.