1. TEORÍA DE LAS FINANZAS
Finanzas
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Teoría de las Finanzas
Finanzas
Es la disciplina o el arte que tiene por objeto la obtención y aplicación de recursos
monetarios de manera óptima y razonable, es decir, consiste en administrar el dinero,
así como proveer y designar la aplicación inteligente de los recursos en las diversas
actividades de las organizaciones.
Los individuos, organizaciones Los individuos, organizaciones
y gobiernos ganan u obtienen y gobiernos gastan o invierten
dinero. dinero.
El proceso, las instituciones, los
mercados y los instrumentos que
participan en la transferencia de dinero
entre personas, empresas y gobiernos.
Principales áreas de las finanzas
Finanzas para la
Servicios financieros
administración
• Mejor conocida como • Se refiere a las
Administración actividades financieras
Financiera. externas y que no
• Se refiere a las pueden realizarse por la
actividades financieras propia empresa.
realizadas dentro de las • Ofrecidos por el Sistema
empresas. Financiero
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Administración financiera
La Administración Financiera es una fase de la administración general que tiene como
objetivos:
Optimizar el patrimonio. Racionalizar los recursos para obtener un máximo
rendimiento de ellos.
Coordinar:
a) El capital de trabajo.
b) Las inversiones.
c) Los resultados.
Recopilar, estudiar e interpretar los datos e información del pasado mediante el
análisis financiero.
El administrador financiero.
Las principales actividades se relacionan con los estados financieros básicos de la
empresa y son:
1. Efectuar el análisis y la planeación financiera.
2. Tomar decisiones de inversión.
3. Tomar decisiones de financiamiento.
Ejecución del análisis financiero y la planeación financiera.
a) Transformación de la información financiera para supervisar la condición
financiera de la empresa.
b) La evaluación de la necesidad de incrementar o reducir la capacidad productiva.
c) La determinación del tipo de financiamiento requerido.
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Tomar decisiones de inversión.
a) Determinar qué activos se adquirirán para incrementar la capacidad instalada de
la empresa.
b) Determinar en qué momento los activos ya existentes deben de reemplazarse o
modificarse.
Tomar decisiones de financiamiento.
a) Establecer la mezcla de financiamiento a corto y a largo plazo.
b) Determinar cuáles son las mejores fuentes de financiamiento.
Áreas de oportunidades dentro de los servicios financieros.
Certificación de la AMIB
a. Promotor de Sociedades de Inversión.
b. Promotor de valores.
c. Asesor en estrategias de inversión.
d. Operador de bolsa.
e. Operador de mercado de dinero.
Otros
a. Gerente bancario.
b. Ejecutivo de cuenta.
c. Asesor bienes y raíces.
d. Valuador.
e. Agente de seguros y fianzas.
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