1. INFORME PORMENORIZADO DEL ESTADO DEL CONTROL
INTERNO # 5
LEY 1474 DE 2011
JEFE DE CONTROL INTERNO: PERIODO EVALUADO:
JAVIER HUMBERTO HOLGUIN S. DICIEMBRE-12 MARZO
2013
ABRIL 1° de 2013
INTRODUCCIÓN
La implementación del Modelo Estándar de Control Interno (MECI) en la E.S.E.
HOSPITAL DIVINO NIÑO, en el marco del cumplimiento del Decreto 1599 de
2005, ha logrado altos porcentajes de avance en los tres subsistemas. La Oficina
de Control Interno y Gestión en cumplimiento de su Plan de Acción anual y como
parte de su función, evalúa el nivel de avance e implementación de cada elemento
dentro de la institución
.
A continuación se presenta el estado actual del MECI de acuerdo con la encuesta
de
evaluación aplicada por la Oficina de Control Interno y Gestión, ordenada por el
Departamento Administrativo de la Función Pública para la elaboración del Informe
Ejecutivo Anual a diciembre de 2012 y 1° trimestre del 2013.-
SUBSISTEMA DE CONTROL ESTRATÉGICO
Avances:
Dificultades:
• La Institución desarrolló el Plan de Gestión y el Plan de Desarrollo para el
período 2012 – 2016.-
• Se desarrolló el estudio Técnico para dar cumplimiento a la Ley 1438 de
2011.-
• Se suscribieron los Acuerdos de Gestión entre la Gerencia y las dos
Subgerencias
• Se elaboraron 4 proyectos de inversión los cuales fueron presentados a
nivel municipal y nacional.-

2. • No se ha actualizado el normograma institucional teniendo en cuenta la
normatividad vigente.
• Los procedimientos están siendo actualizados debido al cambio en el
sistema de
• Falta mejorar los procesos relacionados con Gestión Humana tales como
capacitaciones, bienestar social, inducción y re inducción, estímulos e
incentivos.-
• Falta resocializar la plataforma estratégica de la institución, esto debido a la
rotación constante del personal.-
• La poca claridad de los responsables de los procesos en la actualización de
los mapas de riesgos.-
SUBSISTEMA DE CONTROL DE GESTIÓN
Avances:
• Se tienen los procesos y procedimientos documentados, aunque falta
actualizarlos.-
• Se tienen definidos unos indicadores gerenciales, administrativos y
asistenciales que permiten hacer seguimiento a los procesos misionales y
de apoyo.-
• Se asignó el responsable del proceso de comunicaciones.-
• Se realizó la sistematización de los procesos misionales y de apoyo
mediante un software hospitalario.-
Dificultades:
• Falta actualizar la información electrónica como formularios y trámites en la
página web.-
• Se realizó la audiencia de rendición de cuentas, pero no se dejó evidencia
de dicha evaluación por parte de los usuarios y grupos asistentes a la
misma.-
• Falta mejorar la socialización del Plan de Comunicaciones.-
• Falta de compromiso de algunos servidores para lograr el cumplimiento
total de la documentación de los procesos
SUBSISTEMA DE CONTROL DE EVALUACIÓN
Avances:
• Se realizó la autoevaluación de gestión y de control en los tiempos
estipulados.-
• Realización por parte de la Oficina de Control Interno del informe
pormenorizado del sistema de control interno cada 4 meses.-
• Se obtuvo una calificación del 100% en la auditoría realizada por la
Contraloría Departamental al cumplimiento de la acciones correctivas de los

3. hallazgos encontrados en la auditoria general realizada en el año 2011 al
período 2009 – 2010.-
Dificultades:
• No se dio cumplimiento al 100% al programa de auditorías por cuanto que
las fechas se cruzaron con visita de la contraloría, auditorías de las EPS., y
que los responsables de los procesos fueron cambiados.-
• No se realizaron planes de mejoramiento individual por cuanto que las
calificaciones de la evaluación del desempeño laboral obtuvieron el máximo
puntaje.-
• Continúa siendo recurrente la ausencia de procedimientos descritos para
cumplir los requerimientos del MECI sobre planes de mejoramiento
institucional e individual.-
ESTADO GENERAL DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO.
Una vez realizada las encuestas presentadas por el Departamento Administrativo
de la Función Pública en lo relacionado con la autoevaluación y la evaluación
independiente al sistema de control interno de la institución, esta arrojó una
calificación de 86.68%, lo que indica que el modelo muestra un buen desarrollo, lo
que nos lleva a concluir que se requiere de unos planes de mejora en los procesos
y procedimientos que muestran algunas falencias para mejorar en esos aspectos.-
La implementación de planes de mejora da a la entidad soporte para una buena
integración y un adecuado manejo y control de los elementos del MECI y los
requisitos de la norma de calidad para la efectividad en su gestión, cumplimiento
de metas y logro de los objetivos institucionales.-
La oficina de Control Interno con base en la autoevaluación realizada por los
responsables de los procesos y la Evaluación Independiente al Sistema de Control
Interno y teniendo en cuenta los resultados de las auditorías realizadas puede
afirmar que el sistema se encuentra en un alto nivel de implementación y
desarrollo, garantizando así que los procesos y operaciones puedan desarrollarse
adecuadamente; sin embargo, es importante aclarar que los elementos:
Evaluación de Desempeño, Comunicación Organizacional y Comunicación
Informativa, Desarrollo del Talento Humano, Plan de Mejoramiento Individual,
como el componente Administración del Riesgo, no se encuentran implementados
en su totalidad. En cuanto al elemento Información Secundaria se debe de realizar
la actualización de las tablas de retención documental.-
De otra parte, teniendo en cuenta las observaciones realizadas por los órganos de
control internos y externos la Institución ha concertado Planes de Mejoramiento

4. con las diferentes áreas, asegurando así que las acciones de mejora contribuyan a
la optimización de los procesos.-
RECOMENDACIONES
Realizar la actualización y evaluación de los riesgos de cada proceso.-
Actualización de procedimientos mejorando las estrategias de mantenimiento y
mejoramiento de los sistemas de gestión.-
Resocialización de las políticas institucionales implementando estrategias que
permitan fortalecer la apropiación y divulgación de las políticas de operación
adoptadas dentro del sistema.-
Expedición de un acto administrativo que reglamente la formulación,
mantenimiento, control, seguimiento y evaluación de los planes de mejoramiento a
nivel de la entidad en lo relacionado con plan de mejoramiento institucional, control
interno y los planes de mejoramiento individual.-
Las tablas de retención documental son una herramienta fundamental para la
toma de decisiones por cuanto es en esa herramienta donde se define la
administración de gran parte de la información de la empresa, que constituye la
memoria institucional, razón por la cual es necesario que lo más pronto posible se
inicie la actualización de las mismas, con el fin de fortalecer los procesos de
gestión documental.-
La Oficina de Control Interno dando cumplimiento a la Ley 1474 de 2011 (Estatuto
Anticorrupción) al igual que el Decreto0019 de 2012 (Anti trámites) ha divulgado y
resaltado la importancia de estas normas y solicitando la implementación de las
mismas; es así, que con la colaboración de la Oficina de Planeación se está
trabajando en la construcción del Mapa de Riesgos de Corrupción, definiéndose
inicialmente la Estrategia Anticorrupción y de Atención al Ciudadano en
cumplimiento del artículo 73 de dicha Ley.-
JAVIER HUMBERTO HOLGUIN SABOGAL
Jefe Oficina Control Interno
E.S.E. Hospital Divino Buga Valle.-