El Presupuesto Federal en Gráficos (2012)

2012
El Presupuesto
$4.0 trillion
$4.0 trillion $4.0 trillion trillion
$4.0

Federal en Gráficos
$3.5 trillion
$3.5

$3.0 trillion
$3.0

$2.5 trillion
$2.5

$2.0 trillion
$2.0
Libro de Tablas trillion
$1.5 trillion
$1.5
$1.5 trillion
$1.5 trillion
Presupuestarias Federal
Gasto
Spending
Federal
Ingresos
Federal
Federales
Revenue
Debt and
Deuda
yDeficits
Déficits
Entitlements
Derechos
a Beneficios
$1.0 trillion
$1.0

$0.5 trillion
$0.5

2012
El Presupuesto
$4.0 trillion
$4.0

Federal en Gráficos
$3.5 trillion
$3.5

$3.0 trillion
$3.0

$2.5 trillion
$2.5

$2.0 trillion
$2.0
Libro de Tablas trillion
$1.5 trillion
$1.5
$1.5 trillion
$1.5 trillion
Presupuestarias Gasto
Federal
Ingresos
Federales
Deuda
y Déficits
Derechos
a Beneficios
$1.0 trillion
$1.0

$0.5 trillion
$0.5

$0 $0 $0 $0

Instituto Thomas A. Roe para Estudios de Política Económica
© 2012 Fundación Heritage

214 Massachusetts Avenue, NE | Washington, DC 20002 | (202) 546-4400 | libertad.org | heritage.org

Acerca del Presupuesto Federal en Gráficos
E l gasto federal y la deuda están fuera de control
y si Estados Unidos no cambia de rumbo, el
futuro será drásticamente peor. Ahora más que
reformas necesarias para reducir el gasto y
estabilizar la deuda, La deuda de Estados Unidos va
camino a alimentar la crisis económica
nunca, es crucial que los americanos entiendan lo (p. 38).
que el gasto, los impuestos y la deuda de nuestra El gasto desbocado es el responsable de futuros
nación significan para ellos y sus familias. El déficits, no unos ingresos fiscales inadecuados
Presupuesto Federal en Gráficos de la Fundación (p. 7). Medicare contribuye a los déficits federales
Heritage ofrece una herramienta única para más rápido que cualquier otro programa de gasto
aprender sobre el presupuesto federal de forma público (p. 44), y Los déficits del Seguro Social son
clara y convincente. permanentes y van en aumento (p. 45). Mientras
Estos gráficos revelan la urgente necesidad de tanto, Medicare y otros derechos a beneficios dejan
controlar el gasto. El presupuesto federal está en menos dinero para la defensa (p. 8), una función
un rumbo insostenible: La deuda pública a punto constitucional fundamental de gobierno.
de dispararse (p. 30) a pesar de que La recaudación Algunos sugieren el aumento de impuestos
vuelve a su promedio histórico (p. 26). El gasto para cubrir el déficit presupuestario. Sin embargo,
federal por hogar se está disparando (p. 2) y El gasto Balancear el presupuesto sin recortar el gasto
federal supera a la recaudación en más de $1 billón subiría los impuestos hasta por las nubes (p. 50)
(p. 3). Si el Congreso no adopta transformadoras hasta el punto de que Subir impuestos para

iii

balancear el presupuesto exigiría duplicar los tipos Hacen falta reformas transformacionales para
impositivos (p. 51). Cargar de impuestos a los ricos resolver las crisis de gasto y deuda de Estados Unidos.
para balancear el presupuesto no funcionará (p. 52), El Plan de la Fundación Heritage, Para Salvar el
ya que esto significaría aumentar los impuestos a Sueño Americano, lo consigue mediante reformas
niveles matemáticamente imposibles. al gasto, a los derechos a beneficios y al código
El presupuesto de Obama sube los impuestos tributario. Reduce el tamaño del gobierno, promueve
en $2 billones (p. 23) a pesar de que Aumentar los la responsabilidad fiscal personal y propicia el
tipos impositivos no lleva necesariamente a mayor crecimiento económico. Balancea el presupuesto
recaudación sobre ingresos (p. 25). El aumento de federal en diez años, sin aumentar los impuestos.
impuestos sobre el trabajo, el ahorro y la inversión El Presupuesto Federal en Gráficos ayudará a
más bien desacelerará las actividades productivas todos los americanos a entender la gravedad de
que permiten prosperar a la economía americana la situación fiscal de la nación y a darse cuenta de
y a su pueblo. Las empresas americanas ya están la creciente magnitud de las decisiones que los
maniatadas a nivel internacional debido a que legisladores deben tomar para solucionar la deuda,
Estados Unidos tiene el impuesto sobre sociedades reducir el gasto y restaurar la prosperidad en
más alto (p. 21). Estados Unidos.

iv

Tabla de Contenidos
GASTO FEDERAL
El gasto federal por hogar se está disparando.................................................................................................................................................................................................................................................................... 2
El gasto federal supera a la recaudación en más de $1 billón......................................................................................................................................................................................................... 3
El gasto federal creció casi 12 veces más rápido que la mediana de ingresos de los hogares............................................................................. 4
¿Qué ocurriría si las familias administraran sus cuentas como hace el gobierno federal?.................................................................................. 5
El gasto obligatorio ha crecido casi seis veces más rápido que el gasto discrecional........................................................................................................... 6
El gasto desbocado es el responsable de futuros déficits, no unos ingresos fiscales inadecuados........................................................7
Medicare y otros derechos a beneficios dejan menos dinero para la defensa....................................................................................................................................... 8
El gasto en defensa nacional se hundiría con el presupuesto de Obama.......................................................................................................................................................... 9
El embargo de la Ley de Control Presupuestario golpearía más duro a la defensa..............................................................................................................10
El presupuesto de Obama haría de la defensa la prioridad más baja del presupuesto...................................................................................................11
Más de la mitad del gasto federal en 2012 se irá a los derechos a beneficios........................................................................................................................................ 12
El gasto total en asistencia social aumenta a pesar de los intentos de reforma............................................................................................................................ 13
Más del 70% del gasto federal va a programas de dependencia.......................................................................................................................................................................................... 14
Reducir el gasto, arreglar la deuda y restaurar la prosperidad............................................................................................................................................................................................... 15

INGRESOS FEDERALES
La recaudación fiscal por hogar ha aumentado espectacularmente....................................................................................................................................................................... 18

v

El 10% de los que más ganan pagó el 71% de los impuestos federales sobre ingresos................................................................................................... 19
Ingresos federales según origen................................................................................................................................................................................................................................................................................................................... 20
Estados Unidos tiene el impuesto sobre sociedades más alto................................................................................................................................................................................................ 21
Obamacare y su avalancha de subidas de impuestos...................................................................................................................................................................................................................................22
El presupuesto de Obama sube los impuestos en $2 billones................................................................................................................................................................................................23
Los impuestos superan los anteriores niveles históricos.................................................................................................................................................................................................................24
Aumentar los tipos impositivos no lleva necesariamente a mayor recaudación sobre ingresos...................................................... 25
La recaudación vuelve a su promedio histórico.......................................................................................................................................................................................................................................................26
El nuevo impuesto de tipo único de la Fundación Heritage simplifica el sistema tributario..................................................................... 27

DEUDA Y DÉFICITS
La deuda pública a punto de dispararse......................................................................................................................................................................................................................................................................................30
La cuota de deuda pública de cada americano se está disparando............................................................................................................................................................................... 31
El presupuesto de Obama no resuelve la crisis de deuda a pesar de $2 billones en aumentos de impuestos......32
El presupuesto de Obama continúa con déficits sin precedentes................................................................................................................................................................................ 33
Los déficits del presupuesto federal alcanzarán niveles nunca vistos en Estados Unidos..............................................................................34
Los crecientes déficits elevarán y acelerarán la deuda de Estados Unidos ........................................................................................................................................... 35
Los intereses de la deuda casi se duplicarán en la próxima década..........................................................................................................................................................................36

vi

Los intereses de la deuda exceden el gasto de muchos programas............................................................................................................................................................................ 37
La deuda de Estados Unidos camino a alimentar la crisis económica............................................................................................................................................................... 38
La deuda va a crecer a no ser que se reduzca el gasto gubernamental................................................................................................................................................................39

DERECHOS A BENEFICIOS
El gasto en derechos a beneficios casi se duplicará para el año 2050...................................................................................................................................................................42
La recaudación será devorada por Medicare, Medicaid y el Seguro Social en 2045.........................................................................................................43
Medicare contribuye a los déficits federales más rápido que cualquier otro programa de gasto público....................44
Los déficits del Seguro Social son permanentes y van en aumento..........................................................................................................................................................................45
Sin reforma de los derechos a beneficios, el gasto federal excederá el 40% de la economía en 2050.....................................46
Los recortes del gasto discrecional por sí solos no balancearán el presupuesto....................................................................................................................... 47
Incluso eliminar completamente el gasto en defensa no balancearía el presupuesto................................................................................................48
Dejar expirar las rebajas de impuestos no balanceará el presupuesto..............................................................................................................................................................49
Balancear el presupuesto sin recortar el gasto subiría los impuestos hasta por las nubes...............................................................................50
Subir impuestos para balancear el presupuesto exigiría duplicar los tipos impositivos........................................................................................ 51
Cargar de impuestos a los ricos para balancear el presupuesto no funcionará............................................................................................................................ 52
Una reforma de política pública es necesaria para mantener bajo el gasto y terminar con los déficits sin
aumentos de impuestos..................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................... 53

vii

Gasto Federal
El gasto está en récords históricos y
todavía sigue creciendo, amenazando
así la libertad económica

El gasto federal por dÓLares aJusTados a La iNFLaCiÓN (2012)
hogar se está 2022: $34,602
disparando $35,000
2012:
el gobierno federal está 2009—Paquete de estímulo y rescates: $31,542 $30,015
gastando por hogar más que $30,000
nunca antes. desde 1965, el
gasto por hogar ha crecido en un
152%, de $11,900 en 1965 a $25,000
$30,015 en 2012. desde 2012 a
2022, se proyecta que alcanzará
$34,602—una subida del 15%. $20,000

$11,900
$15,000

$10,000

$5,000

Real Proyectado
$0
1965 1970 1975 1980 1985 1990 1995 2000 2005 2010 2015 2020

Fuentes: Oficina del Censo de Estados Unidos, Oficina de Gestión y Presupuesto (OMB) y Oficina de Presupuesto del Congreso (CBO).

Gasto Federal - Gráﬁco 1 • El Presupuesto Federal en Gráﬁcos (2012) libertad.org

2

El gasto federal dÓLares aJusTados a La iNFLaCiÓN (2012)
supera a la $4 billones $3.60
recaudación en más billones
de $1 billón est. 2012:
desde 1965, el gasto ha Déficit
aumentado considerablemente. $3 billones
s de $1.08
Mientras que la recaudación
federal se está recuperando de
billones
la reciente recesión, el gasto
está creciendo bruscamente, lo Gasto $2.52
que ha resultado en cuatro años billones
$2 billones
s
consecutivos de déﬁcits de más
de $1 billón.
recaudación

$1 billón
n

$0
1965 1970 1975 1980 1985 1990 1995 2000 2005 2010

Fuentes: Oficina de Gestión y Presupuesto (OMB).


3

El gasto federal creció PorCeNTaJe de CaMbio eN dÓLares aJusTados a La iNFLaCiÓN (2012)
casi 12 veces 300%
más rápido que +287.5%
la mediana de 1970: $926,000
millones
ingresos de los 250%
2010: $3.6
hogares billones

Cuando el gasto federal crece 200%
más rápido que el sueldo de los
americanos, la carga que el Gasto federal total
gobierno supone para los
contribuyentes se hace mayor. 150%
en las pasadas cuatro décadas,
la mediana de ingresos de los
americanos ha aumentado solo 100%
un 24%, mientras que el gasto
se ha incrementado un 288%.
Mediana de ingresos
50% por hogar
+24.2%
1970: $41,358
0% 2010: $51,360
1970 1975 1980 1985 1990 1995 2000 2005 2010

Fuentes: Oficina del Censo de Estados Unidos y Oficina de Gestión y Presupuesto (OMB).


4

¿Qué ocurriría si las dÓLares aJusTados a La iNFLaCiÓN (2012)
familias Si una familia
administraran sus típica gastase
... lo que la dejaría
cuentas como hace el como el
con un déficit
gobierno,
gobierno federal? gastaría $73,319
anual de $21,959
($1.08 billones).
(equivalente a
en 2010, la mediana de los $3.6 billones) ...
ingresos familiares era de
$51,360. si una familia típica
siguiera el camino del gobierno ... aunque sólo
federal, gastaría $73,319 y haya ganado
cargaría a una tarjeta de crédido $51,360
30 centavos de cada dólar ($2.5 billones)...
gastado. esta familia habría
acumulado $325,781 en deuda Ese déficit—y los
de tarjetas de crédito—como préstamos para
una hipoteca pero sin la casa. financiarlo—
¿Qué compañía de tarjetas de serían parte de
crédito seguiría prestando esta creciente
dinero a esta familia? deuda familiar de
$325,781
($16 billones).
Cada bloque
representa $1,000

Fuentes: Oficina de Presupuesto del Congreso (CBO) y Oficina del Censo de Estados Unidos.


5

El gasto obligatorio dÓLares aJusTados a La iNFLaCiÓN (2012)
ha crecido casi seis $4 billones
veces más rápido 2012: Total de $3.57 billones
(Gasto obligatorio: 63%)
que el gasto
discrecional
el gasto obligatorio— $3 billones
fundamentalmente derechos a
beneﬁcios e intereses—
funciona con el piloto
automático puesto, sin
necesidad de debate en el $2 billones
Congreso. Ha aumentado casi
seis veces más rápido que el 1965: Total de $633.6 billones
gasto discrecional, incluyendo (Gasto obligatorio: 29%) Discrecional
defensa, que es parte del gasto
federal sujeto a revisión
presupuestaria anual. $1 billón

Obligatorio

$0
1965 1970 1975 1980 1985 1990 1995 2000 2005 2010



6

El gasto desbocado es PorCeNTaJe deL Pib
el responsable de 28%
futuros déficits, no
unos ingresos fiscales 26%
inadecuados 2012:
24% Gasto 23.3%
el principal motor de los déficits 2022:
a largo plazo es el gasto del 22.1% Promedios,
gobierno, no unos bajos ingresos 22% 1960-2008:
fiscales. aunque la recaudación
Gasto
va a superar su promedio
20% 20.2%
histórico del 18.1% del Pib para
el año 2018, el gasto sigue por 2022: 18.3% Recaudación
encima de su promedio histórico 18% 18.1%
del 20.2%, alcanzando el 22.1%
en 2022, incluso tras los $2.1
billones de recortes del gasto de 16% Recaudación
2012:
la Ley de Control Presupuestario 16.1%
(bCa).
14%

Real Proyectado
12%

1960 1965 1970 1975 1980 1985 1990 1995 2000 2005 2010 2015 2020

Fuentes: Los cálculos de la Fundación Heritage se basan en datos de la Oficina de Presupuesto del Congreso (CBO).


7

Medicare y otros PorCeNTaJe deL Pib
derechos a beneficios 10%
2012:
dejan menos dinero
para la defensa 1976 fue el Derechos a beneficios 9.7%

primer año en Medicare, Medicaid y seguro
que los social
Los siempre crecientes derechos
8% derechos a
a beneficios ejercen presión beneficios
sobre otras prioridades del superaron el
gasto, como la defensa nacional, 7.4% gasto en
una función constitucional defensa
básica del gobierno. el gasto en
defensa ha bajado 6%
significativamente con el
tiempo, incluso durante las
guerras de irak y afganistán, 2012:
mientras que el gasto de los tres Defensa 4.5%
principales derechos a 4%
beneficios—seguro social,
Medicare y Medicaid—se ha
más que triplicado. 2.5%

2%
1965 1970 1975 1980 1985 1990 1995 2000 2005 2010
Nota: Las cifras de 2012 son estimaciones.



8

El gasto en defensa PorCeNTaJe deL Pib
nacional se hundiría 10%
con el presupuesto de 9.5%
Obama
La estrategia de “defensa 8%
magra” del presidente obama
crearía una fuerza hueca y
exacerbaría la actual crisis de
disponibilidad de las fuerzas 6%
armadas. Menos fondos para el Promedio
programa básico de defensa 2012: post-11 de
signiﬁca perder capacidades que 4.5% septiembre:
son cruciales para que los
militares cumplan con su deber 4% 4.1%
constitucional de proveer la
defensa común.
2022:
2.5%
2%

Real Proyectado
0%
1965 1970 1975 1980 1985 1990 1995 2000 2005 2010 2015 2020



9

El embargo de la Ley dÓLares NoMiNaLes
de Control Gasto en derechos a beneficios Gasto total, Autoridad
Presupuestario presupuestaria 2013–2021
Recortes debidos al embargo
golpearía más duro a
la defensa Gasto discrecional
no de defensa
el embargo automático de $1.2 Gasto en
billones de la Ley de Control $26.1 billones defensa
Presupuestario (bCa) sobre un Interés neto
total de $46.3 billones de gasto $11.3 billones
total, impondría recortes $5.3 billones $3.6
draconianos a la defensa billones
(además de los estimados $322,000 $492,000 $169,000
$407,000 millones de recortes $171,000 millones millones millones millones
de los límites de gasto). esto
cercenaría el presupuesto de
defensa y pondría en peligro la
capacidad de los militares para PorCeNTaJe deL ToTaL
defender a la nación. en de reCorTes deL eMbarGo
comparación, el gasto en
derechos a beneficios—la parte 14.8% 27.9% 42.6% 14.6%
más grande del presupuesto—
apenas se vería afectado. Gasto en Gasto discrecional Gasto en defensa Interés
derechos a no de defensa neto
beneficios

Fuente: Oficina de Presupuesto del Congreso (CBO).


10

El presupuesto de dÓLares NoMiNaLes
Obama haría de la $3 billones
defensa la prioridad Medicare,
Medicaid y
más baja del seguro social
presupuesto
el presupuesto del presidente
obama dejaría el gasto en $2 billones
defensa por debajo de las
principales prioridades
presupuestarias, forzando a
recortes de personal y
Todo el otro
debilitando la disponibilidad gasto
militar. en 2018, estados unidos
gastaría más en intereses de la
deuda que en proteger el país. $1 billón $631,000
millones interés neto
Defensa
$602,000
millones
$0
2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022

Fuente: Oficina de Gestión y Presupuesto (OMB).


11

Más de la mitad PorCeNTaJe de GasTo deL eJerCiCio FisCaL 2012
del gasto federal en Principales programas de derechos a beneficios
2012 se irá a los
derechos a
62%
beneficios Medicare, asistencia
Medicaid y otros económica y
Medicare, Medicaid y el seguro servicios seguro otros derechos
social—junto con otros médicos social a beneficios Todo el otro
derechos a beneficios como
estampillas de comida, pagos de 22% 21% 19% gasto
8%
desempleo y subvenciones de
vivienda—supondrán el 62% de
todo el gasto federal. en
contraste, el gasto en ayuda
exterior será cerca del 1%.

50%
defensa nacional 19%
interés neto 6%
educación 4%
asuntos exteriores 1%



12

El gasto total en dÓLares aJusTados a La iNFLaCiÓN (2011)
asistencia social $1 billón 2011: $910,000 millones
aumenta a pesar de
los intentos de 1996
reforma $800,000 millones 1981 La reforma
“acaba con
el gasto total en asistencia social reagan la asisten-
según ingresos, unos 70 “rebaja cia social”
programas (dinero en efectivo, drástica-
$600,000 millones mente” la
alimentos, vivienda, asistencia asistencia
médica y servicios sociales para social
los pobres) se ha incrementado

1964
más de 17 veces desde el
comienzo de la Guerra contra la $400,000 millones
Pobreza de Lyndon Johnson en empieza la
1964. aunque la actual Guerra
tendencia es insostenible, la contra la
administración obama Pobreza
aumentaría el futuro gasto en $200,000 millones
asistencia social en lugar de
promulgar verdaderas reformas.

$0
1950 1960 1970 1980 1990 2000 2010

Fuentes: Los cálculos de la Fundación Heritage se basan en datos de documentos previos y actuales de la Oficina de Gestión y Presupuesto
(OMB) y de otras fuentes oficiales.


13

Más del 70% del PorCeNTaJe deL ToTaL deL GasTo FederaL
gasto federal va a 80%
programas de 2003: 2010:
68.3% 70.5%
dependencia 70%

La dependencia del gobierno
propulsa los déﬁcits 60% 1990:
presupuestarios y la deuda 48.5%
federal. Más del 70% del gasto
federal va a 47 programas de 50%
dependencia del gobierno, como
vivienda, subsidios agrícolas y
40% 1962:
los tres mayores derechos a 28.3%
beneﬁcios, Medicare, Medicaid
y el seguro social. 30%

20%

10%

0%
1962 1965 1970 1975 1980 1985 1990 1995 2000 2005 2010

Fuente: Índice de Dependencia del Gobierno de la Fundación Heritage.


14

Reducir el gasto, PorCeNTaJe deL Pib
arreglar la deuda y PROYECCIONES ACTUALES PLAN DE HERITAGE
restaurar la 35% 35%
prosperidad 33.9%

al bajar rápidamente el total del
gasto federal, el Plan de la
Gasto
30% 30%
Fundación Heritage Para Salvar el
Sueño Americano, balancearía el
presupuesto en 2021 y lo
mantendría así 25% 25%
permanentemente, sin
aumentar los impuestos.
Gasto
20% 20% 18.5%

18.7%
Recaudación Recaudación 17.6%
15% 15%

10% 10%
2010 2015 2020 2025 2030 2035 2010 2015 2020 2025 2030 2035

Fuentes: Proyecciones actuales: Los cálculos de la Fundación Heritage se basan en datos de la Oficina de Presupuesto del Congreso (CBO) (Escenario fiscal
alternativo). Plan de Heritage: Los cálculos del Centro de Análisis de Datos (CDA) se basan en datos proporcionados por la Fundación Peter G. Peterson.


15

Ingresos Federales
La creciente presión fiscal de Estados
Unidos es una carga para la economía
y alcanzará niveles récord sin no hay
cambios de política

La recaudación fiscal dÓLares aJusTados a La iNFLaCiÓN (2011)
por hogar ha 2000: 2007: 2011:
aumentado $25,000
$24,701 $23,610 $19,409
espectacularmente
aunque la crisis económica ha
reducido temporalmente la $20,000
recaudación total, la carga
tributaria de los americanos
todavía es alta.
1965:
$15,000 $11,554

$10,000

$5,000

$0
1965 1970 1975 1980 1985 1990 1995 2000 2005 2010

Fuentes: Oficina del Censo de Estados Unidos y Oficina de Gestión y Presupuesto (OMB).

ingresos Federales - Gráfico 1 • El Presupuesto Federal en Gráficos (2012) libertad.org

18

El 10% de los que más PorCeNTaJe de iMPuesTos FederaLes sobre iNGresos e iNGresos obTeNidos (2009)
ganan pagó el 71% de El 1% El 50%
los impuestos superior 2%–5% 5%–10% 10%–25% 25%–50% inferior
federales sobre Estos
contribuyentes...
ingresos
Los que más ganan son el
objetivo de nuevos aumentos de
impuestos, pero el sistema
tributario federal ya es
altamente progresivo. el 10% de
los que más ganan pagó el 71% 17% 15% 11% 23% 21% 13%
de todos los impuestos federales ... ganaron este
porcentaje de
sobre ingresos en 2009, aunque
todos los
ganaron el 43% del total de ingresos...
ingresos. el 50% inferior pagó
un 2% de impuestos sobre
ingresos pero ganó el 13% del 37% 22% 12% 17% 10% 2%
total de ingresos. Cerca de la ... y pagaron
mitad de los contribuyentes no este porcentaje
pagó nada en impuestos de impuestos
federales. federales sobre
ingresos.

Fuente: Servicio de Impuestos Internos (IRS)


19

Ingresos federales PorCeNTaJe deL ToTaL de La reCaudaCiÓN FederaL (2011)
según origen
47.4%
50% $1.0915 billones
La mayor parte de los ingresos
federales proviene de
contribuyentes individuales. Los
impuestos sobre ingresos 40% 35.6%
personales constituyen la mayor $818.8
parte del total de la recaudación
ﬁscal. Los impuestos de nómina Total: $2.3 billones
del seguro social y Medicare 30%
son la segunda mayor fuente.

20%

7.9%
5.7%
3.1%
10% $181.1
0.3%
$131.3
$72.4
$7.4
0%
impuesto a impuestos impuesto Tarifas impuesto impuesto
las personas sobre la sobre arancelarias, sobre sucesorio–
físicas nómina sociedades misceláneo consumos impuesto a
especíﬁcos los regalos

Fuente: Oficina de Presupuesto del Congreso (CBO).


20

Estados Unidos tiene NiVeL deL iMPuesTo sobre soCiedades CoMbiNado
el impuesto sobre 42%
sociedades más alto
40% Estados Unidos
Los altos impuestos federales y
estatales sobre sociedades
39.26%
38%
hacen difícil a las empresas
competir internacionalmente. 36.8% Japón
Los tipos aplicados en estados 36%
unidos han sido mayores que el
promedio de naciones
34%
industrializadas de forma
consistente. en abril de 2012, Promedio de
Japón redujo su impuesto sobre 32%
la OCDE
sociedades al 36.8%, (comprende
convirtiendo la suma total de 30% naciones
este impuesto en estados desarrolladas,
unidos en el más alto. como Canadá,
28% Francia, Reino
Unido y Suiza)
26%
25.47%
24%
2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 (est.)

Fuente: Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económico (OCDE).


21

Obamacare y su MiLes de MiLLoNes de dÓLares NoMiNaLes
avalancha de subidas $101.5
de impuestos $100
$91.1 Impuesto a los planes “Cadillac”
obamacare impone numerosos
aumentos de impuestos que
supondrán más de $500,000 $80
$74.9
millones en 10 años. Los Mandato individual y mandato
aumentos de impuestos de $68.7 para empleadores
obamacare sobre ingresos e $62.8
inversión ralentizarán el $60 Impuesto al seguro médico
crecimiento económico, dejando
a las muy trabajadoras familias y
empresas americanas en peor Aumento del impuesto HI de
situación. un nuevo impuesto $42.1 Medicare y aplicación sobre las
sobre la nómina que es $40 $37.9 rentas del capital de los que más
especialmente dañino y que se ganan
aplica a las rentas de capital
entra en vigor en enero de 2013. Tasa sobre fabricantes de material
médico
$20
Nuevas restricciones y sanciones
$12.4
$9.8 en las cuentas HSA y FSA
Tasa sobre compañías farmacéuticas
$0.1 Recaudación de otros ocho nuevos
$0 impuestos
2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019

Fuente: Comité Conjunto del Congreso para la Tributación.


22

El presupuesto de MiLes de MiLLoNes de dÓLares NoMiNaLes
Obama sube los $0 $500 millones $1 billon $1.5 billones
impuestos en $2
billones $1,433.1 subidas de impuestos a los que más ganan y a los pequeños negocios

el presupuesto del ejercicio $147.5 impuestos más altos para empresas que operan internacionalmente
ﬁscal 2013 del presidente
obama incluye cerca de $1.5 $143.3 impuesto sucesorio más caro
billones en aumentos de
impuestos. otras propuestas
$86.8 anula las reglas de valuación de inventario
llevan el verdadero tamaño de
los aumentos ﬁscales de
obama a más de $2 billones. $61.8 sube el impuesto del seguro de desempleo
esto incluye dejar expirar las
rebajas de impuestos de bush $61.3 impone un impuesto a los bancos
para aquellos que más ganan y
a los pequeños negocios e $51.2 Más impuestos a las compañías energéticas
imponer más impuestos sobre
estos grupos. obama también
$98.0 Tope de integridad del programa del irs, aumentos de impuestos a
propone un mayor impuesto de
sucesiones y la creación de las compañías de seguros y diversas subidas de impuestos
nuevos impuestos, como el
impuesto bancario punitivo.
–$75.3 Nuevos recortes de impuestos

Fuente: Los cálculos de la Fundación Heritage se basan en datos de la Oficina de Gestión y Presupuesto (OMB) y del Departamento del Tesoro de Estados
Unidos.


23

Los impuestos PorCeNTaJe deL Pib
superan los 24%
anteriores niveles Presión fiscal más alta LAS REBAJAS DE PRESUPUESTO DE
23%
históricos en la historia de IMPUESTOS EXPIRAN OBAMA (EJERCICIO
22% estados unidos: 20.6% (ley vigente) FISCAL 2013)
se estima que los impuestos
aumentarán rápidamente según 21%
distintos supuestos de acción
20%
política. si expiran las rebajas de
impuestos de 2001 y 2003 y se
19%
exige que más americanos de la
clase media paguen el impuesto 18%
mínimo alternativo (aMT), los
impuestos alcanzarán niveles sin 17% Promedio de la Se hacen perman-
precedentes. La presión fiscal presión fiscal entes las rebajas
subirá incluso si se extienden las 16% (1959-2008): de impuestos,
rebajas. el presupuesto del reCaudaCiÓN 18.1% AMT arreglado
15% HisTÓriCa
presidente obama, que baja
algunos impuestos y sube otros, 14%
aumenta la presión fiscal total.
13%
Real Proyectado
12%

1975 1980 1985 1990 1995 2000 2005 2010 2015 2020 2025 2030 2035 2040 2045 2050 2055

Fuente: Los cálculos de la Fundación Heritage se basan en datos de la Oficina de Presupuesto del Congreso (CBO) y la Oficina de Gestión y Presupuesto
(OMB).


24

Aumentar los tipos PorCeNTaJe deL Pib
impositivos no lleva 100%
necesariamente a 91%
mayor recaudación
sobre ingresos 70%
75%
Los recortes de impuestos
pueden incentivar a las personas 50%
a trabajar, ahorrar e invertir, lo iMPuesTo sobre eL
que genera más recaudación. La iNGreso de Las PersoNas
más drástica rebaja ﬁscal para FÍsiCas (TraMo suPerior)
personas, del 70 al 28%, ocurrió 50%
con la administración reagan, 28% 39.6%
35% 35%
durante la cual la recaudación se
mantuvo relativamente
constante como porcentaje de la
economía. 25%
reCaudaCiÓN
(PersoNas FÍsiCas)

7.8% 7.1% 9.2% 8% 7.7% 7.2% 7.5%
0%
1960 1965 1970 1975 1980 1985 1990 1995 2000 2005 2010 2012*
* Proyectado

Fuente: Oficina de Gestión y Presupuesto (OMB) y Tax Foundation.


25

La recaudación vuelve PorCeNTaJe deL Pib
a su promedio 25%
histórico
desde la segunda Guerra Promedio histórico de recaudación
Mundial, la recaudación ha (1959–2008):
1945: 18.1% 2000:
promediado cerca del 18.1% del
20.4% 20.6%
Pib. La recaudación se ha
reducido debido a la recesión, 20%
pero a medida que se recupere 2022:
18.3%
la economía, la recaudación
subirá por encima del promedio
histórico a ﬁnales de la década,
incluso si las rebajas de 2001 y
2003 se convierten en
permanentes. 15%
2010:
1950: 15.1%
14.4%

Real Proyectado
10%
1945 1950 1960 1970 1980 1990 2000 2010 2020 2022

Fuente: Oficina de Gestión y Presupuesto (OMB) y Oficina de Presupuesto del Congreso (CBO) (Escenario fiscal alternativo).


26

El nuevo impuesto de TiPos iMPosiTiVos MarGiNaLes (2012)
tipo único de la
Fundación Heritage 40.3%
simpliﬁca el sistema
tributario
el nuevo impuesto de tipo único
Impuesto
sobre ingresos
30.3% 28%
25.0%
de la Fundación Heritage, parte
del plan Para Salvar el Sueño
Impuesto
sobre ingresos
15.0%
Americano, reemplaza el
complejo sistema tributario
actual con uno que es simple y
justo. el nuevo impuesto de tipo
único ayudaría a más Impuestos Impuestos
americanos a ahorrar e invertir y sobre la nómina sobre la nómina
promovería el crecimiento
económico sin subir los 15.3% 15.3%
impuestos.
en estos dos ejemplos, los tipos impositivos el nuevo impuesto de tipo
marginales incluyen ingresos personales e impuestos único reemplaza todos los
a la nómina. impuestos sobre ingresos,
nóminas y sucesiones y toda
una cantidad de impuestos
sobre consumos especíﬁcos.

Fuentes: Cálculos de la Fundación Heritage y datos del Servicio de Impuestos Internos (IRS).


27

Deuda y Déficits
El gasto excesivo ha creado niveles récord
de deuda y déficits y lo peor está aún por
venir, poniendo en peligro las oportunidades
y la prosperidad de futuras generaciones.

La deuda pública a PorCeNTaJe deL Pib
punto de dispararse 200%
2036: 195%
el desbocado gasto en
Medicare, Medicaid y el seguro
social llevará la deuda federal a
niveles insostenibles en las
150%
próximas décadas. La deuda
pública y la deuda Segunda Guerra Mundial
intergubernamental constituyen
la deuda nacional total. La deuda
intergubernamental es la 1946: 108.6% 2021: 101%
cantidad que el gobierno debe a 100%
programas o agencias concretas, La Gran
como el Fondo Fiduciario del Depresión Recesión global
seguro social. La deuda pública
es más importante para los Primera Guerra Mundial
rimera Guerra contra el terrorismo
mercados crediticios.
50%

0%
1900 1910 1920 1930 1940 1950 1960 1970 1980 1990 2000 2010 2020 2030 2036

Fuentes: Los cálculos de la Fundación Heritage se basan en datos de la Oficina de Gestión y Presupuesto (OMB) y la Oficina de Presupuesto del Congreso
(CBO).

deuda y déficits - Gráfico 1 • El Presupuesto Federal en Gráficos (2012) libertad.org

30

La cuota de deuda dÓLares aJusTados a La iNFLaCiÓN (2012)
pública de cada $150,000
americano se está
2036: $135,547
disparando
a medida que Washington siga $120,000
gastando considerablemente
más de lo que puede permitirse,
2031: $102,108
cada americano tendrá que
responder por crecientes niveles $90,000
de deuda. si no se contiene el
gasto, la cantidad de deuda por
ciudadano se disparará por las
nubes.
$60,000
2012: $36,267
2001:
$14,534
$30,000

1970: $6,435
Real Proyectado
$0
1970 1980 1990 2000 2010 2020 2030 2036

Fuentes: Oficina del Censo de Estados Unidos y Oficina de Presupuesto del Congreso (CBO) (Escenario fiscal alternativo).


31

El presupuesto de PorCeNTaJe deL Pib
Obama no resuelve la 120%
crisis de deuda a
1946: 108.7%
pesar de $2 billones
en aumentos de 100%

impuestos 2012:
74.2%
2022:
76.5%
en 2008, la deuda pública como 80%
porcentaje de la economía (Pib)
fue del 40.5%, casi cuatro Promedio posterior a la segunda 1993: 2008:
puntos por debajo del promedio Guerra Mundial: 44.2% 49.3% 40.5%
de la segunda Guerra Mundial. 60%
desde entonces, la deuda se ha
incrementado en un 45%. el
presupuesto del presidente para
el ejercicio ﬁscal 2013 40%
aumentaría la deuda hasta el
76.5% para 2022, a pesar de $2
billones en aumentos de 20%
impuestos.

Real Projectado
0%
1940 1950 1960 1970 1980 1990 2000 2010 2020

Fuentes: Oficina de Presupuesto del Congreso (CBO) y Oficina de Gestión y Presupuesto (OMB).


32

El presupuesto de dÉFiCiTs PresuPuesTarios CoMo PorCeNTaJe deL Pib, Por adMiNisTraCiÓN
Obama continúa con
déficits sin
precedentes
el presidente es responsable de Kennedy Johnson Nixon
yJ n Ford Carter Reagan Bush Clinton Bush Obama
0%
presentar al Congreso un
presupuesto anual y tiene
–0.1%
autoridad para vetar legislación, –1.0% –0.9%
incluido el gasto irresponsable.
La mayoría de las –2% –1.6%
administraciones tuvieron –2.4%
déficits pequeños pero
manejables, sin embargo, los
–3.5% –3.2%
déficits presupuestarios sin –4%
precedentes del presidente –4.3% –4.3%
obama plantean serios riesgos
económicos.
–6%

–8%

–8.3%


33

Los déficits del PorCeNTaJe deL Pib
presupuesto federal 60%
2085: 57.5%
alcanzarán niveles
nunca vistos en
Estados Unidos. 50%

a menos que se reformen los
derechos a beneficios, el gasto 40%
en Medicare, Medicaid y el
seguro social empujará los
déficits a niveles catastróficos.
aunque los recientes déficits 30%
presupuestarios han alcanzado
niveles sin precedentes, los
déficits futuros serán 20%
drásticamente peores. 2000: 2009:
–2.4% 10.1%

10%
Promedio histórico
(1959–2008): 2.1%
0%

1970 1980 1990 2000 2010 2020 2030 2040 2050 2060 2070 2080

Fuente: Oficina de Presupuesto del Congreso (CBO) (Escenario fiscal alternativo).


34

Los crecientes déficits dÓLares NoMiNaLes
elevarán y acelerarán
la deuda de Estados
2012: $16.39 billones
Unidos $16 billones
s Ley de Control Presupuestario (bCa) 2012: +$1.2 billones
desde
Ley de Control Presupuestario (bCa) 2011: +$900,000 millones 2001, el
La Ley de Control $14 billones
s límite de la
Presupuestario (bCa), un el mayor cambio en un año: +$1.9 billones, 2010 deuda se ha
resultado del enconado debate $12 billones
s aumentado
de 2011 sobre el límite de la 13 veces
deuda, aumentó ese techo en por un total
$10 billones
s de $10.4
$2.1 billones, pero fracasó en billones.
contener un factor fundamental
a la hora de elevar el gasto y la $8 billones
s
deuda: los derechos a sin cambios en cinco años,
beneficios. el Congreso fijó por $6 billones
s 1997–2001 ($5.95 billones)
primera vez un límite legal de la
deuda nacional en 1917 con la
segunda Ley de los bonos por la $4 billones
s
Libertad. ese límite se ha
aumentado 13 veces desde $2 billones
s
2001.
$0
0
1940 1950 1960 1970 1980 1990 2000 2012
Nota: La cifra para 2012 es actual a fecha del 6 de abril.

Fuentes: Servicio de Investigaciones del Congreso (CRS), Tesoro de Estados Unidos y Oficina de Gestión y Presupuesto (OMB).


35

Los intereses de la dÓLares de 2012 aJusTados a La iNFLaCiÓN
deuda casi se 2022: $524,000 millones
duplicarán en la $500
próxima década
a medida que la deuda pública
crezca, los pagos netos de $400
intereses se incrementarán
1990: $294,000 millones
drásticamente, incluso
asumiendo que los tipos de 2012: $224,000 millones
interés permanezcan bajos. bajo $300
las actuales proyecciones, los
costos netos reales de los
intereses más que se duplicarían
en la próxima década. $200

$100

Real Proyectado
$0
1990 1995 2000 2005 2010 2015 2020 2022

Fuentes: Oficina de Presupuesto del Congreso (CBO) y Oficina de Gestión y Presupuesto (OMB).


36

Los intereses de la MiLes de MiLLoNes de dÓLares (2011)
deuda exceden el $250
gasto de muchos $227.1
programas
en 2011, estados unidos gastó $200
más en intereses netos—
intereses pagados por la deuda
pública—que lo que gastó en
muchos departamentos $150 $139.4 $132.0
federales, incluyendo educación $126.9
y Trabajo.

$100
$77.3
$65.5
$50 $45.7

$0
Intereses Departamento Departamento Departamento Departamento Departamento Departamento
netos de Agricultura de Trabajo de Asuntos de de Transporte de Educación de Seguridad
Veteranos Interior



37

La deuda de Estados PorCeNTaJe deL Pib
Unidos camino a
alimentar la crisis 200%

económica 2035:
Japón Grecia Deuda de
Muchos países europeos, como 131% 153% S Estados
Grecia o italia, están sufriendo O Unidos al
crisis ﬁnancieras o
150% ID 187% del
UN PIB
presupuestarias como resultado OS
de su creciente deuda. Países reino unido italia
TAD
como españa no distan mucho 73% 100% DE
ES
de ese escenario. a no ser que A
100% UD
estados unidos controle su DE
gasto, su deuda superará la de LA
españa DE
esas naciones en problemas, IA
OR
llevando al país a similares 56% TRAY
ECT
problemas económicos.
50%
2011: Deuda de Estados Unidos
al 67% del PIB Comparaciones

2000: Deuda de Estados (Calificación crediticia rebajada por SP) con niveles de
deuda de otras
Unidos al 34% del PIB naciones en
0% 2011.

2000 2005 2010 2015 2020 2025 2030 2035

Fuentes: Fondo Monetario Internacional y Oficina de Presupuesto del Congreso (CBO) (Escenario fiscal alternativo).


38

La deuda va a crecer a PorCeNTaJe deL Pib
no ser que se reduzca 200%
el gasto
gubernamental ProYeCCioNes
aCTuaLes 2035:
sin reformas signiﬁcativas del
gasto, se proyecta que la deuda 150%
187%
pública alcanzará el 187% del
Pib en 2035. Con el Plan de
Heritage, Para Salvar el Sueño
Americano, el futuro gasto
federal se reduciría en cerca de 100%
la mitad, lo que bajaría 2011:
drásticamente la deuda al 29% 68% Para saLVar eL
del Pib.
sueÑo
aMeriCaNo 2035:
50%
29%

0%
2010 2015 2020 2025 2030 2035

Fuentes: Proyecciones actuales: Oficina de Presupuesto del Congreso (CBO) (Escenario Fiscal Alternativo). Plan de Heritage: Los cálculos del Centro de
Análisis de Datos (CDA) se basan en datos proporcionados por la Fundación Peter G. Peterson. Para más información, visite libertad.org/sueño-americano.


39

Derechos a Beneficios
El gasto de Medicare, Medicaid y el Seguro
Social se encuentra a punto de estallar, poniendo
una enorme presión sobre otras prioridades
como la defensa y el resto del presupuesto.

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