Bénéfices d\'instaurer du Reverse Factoring ou Supply Chain Finance entre donneur d\'ordres et fournisseurs autour d\'un portail de dématérialisation des transactions.

1. Pourquoi et comment faire du Reverse Factoring?
Démarche et benéfices
Mai 2010
Fabien Jacquot
Informations confidentielles-Propriété Corporate LinX SAS 1

2. Introduction - Contenu du document
• Vous êtes un grand donneur d’ordres (D.O.) en France, vos
fournisseurs sont en ‘fragilité financière’ (raréfaction du crédit),
fragilisant ainsi votre Supply Chain.
• Le document expose:
– Les contraintes actuelles des fournisseurs requérant du crédit
court terme et utilisant l’affacturage, mais également celles
pour votre organisation,
– Les caractéristiques du Reverse Factoring pour vos
fournisseurs et votre organisation,
– Quelques exemples de coûts de financement et comparaisons
avec ceux de l’affacturage,
– La démarche proposée par Corporate LinX afin de mettre ce
type de programme en place,
• Le document décrit comment le Reverse Factoring ou Supply
Chain Financing peut aider financièrement vos fournisseurs et
votre propre organisation,
Informations confidentielles-Propriété Corporate LinX SAS 2

3. Situation actuelle dans votre Supply Chain?
Votre organisation souhaite:
• Sécuriser sa Supply Chain contre les défaillances financières et/ou
d’approvisionnement des fournisseurs,
• Profiter éventuellement de l’escompte fournisseur,
• Proposer un accès à du crédit compétitif à ses fournisseurs,
• Bénéficier d’un argument supplémentaire dans sa
négociation/contractualisation fournisseurs,
• Contrôler le recours à l’affacturage de vos fournisseurs impactant
leurs propres disponibilités de crédit si même banque utilisée,
• Capitaliser dans sa communication externe sur votre action de
soutien envers vos fournisseurs,
• … toute autre raison d’améliorer sa relation fournisseurs.
Informations confidentielles-Propriété Corporate LinX SAS 3

4. 2-Définitions
Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS 4 4

5. Définitions principales
Reverse Factoring:
• Service permettant au fournisseur d’obtenir un paiement anticipé
de ses factures (créances validées par le D.O.). Le financier
impliqué reçoit l’information facture du D.O. Le D.O. règle le
financier au terme de la créance. L’implication du DO doit
permettre un coût de crédit moins cher pour le fournisseur car
basé sur une industrialisation des échanges de données et sur la
qualité de signature du D.O.
Supply Chain Financing:
• Financement de la Supply Chain (logistique) permettant au
fournisseur de demander un financement sur le stock, sur les
créances en germe (commandes), ou les créances nées non
validées par le D.O. Le D.O. est également impliqué dans cette
démarche dans laquelle il règle le financier à terme.
Note:
• Pour chaque programme, le donneur d’ordres (D.O.) est à l’origine
de sa conception, gestion et met à disposition un système
permettant une relation tripartite et multi-banques.
Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS 5 5

6. 3- Solution technique
Gestion dématérialisée
et modulaire
du programme
Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS 6 6

7. Quelle solution technique?
• Un portail transactionnel permet de dématérialiser les échanges
entre votre groupe, vos fournisseurs et établissements de crédit
sélectionnés,
• La gestion collaborative du Portail permet à chacun d’échanger
des documents et de connaitre leurs statuts une fois reçus chez le
destinataire,
• Le Portail est contrôlé par votre organisation permettant d’en régir
les règles et d’inviter des participants ou les éconduire au cas
échéant,
• Le Portail permet de s’adapter aux procédures et systèmes de
votre entreprise et de conserver le programme comme dette
fournisseurs,
• Corporate LinX propose son Portail transactionnel pour gérer du
Reverse Factoring mais permet de dématérialiser toutes les
transactions nécessaires, réduisant ainsi les coûts opérationnels.
Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS 7 7

8. Quel rôle pour la solution technique?
Centralisation,
dématérialisation,
auditabilité,
collaborativité,
des échanges tripartites Fournisseur
Fournisseur Donneur d’ordres
Fournisseur
Financier(s)
Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS 8 8

9. Modularité de l’interface graphique
Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS 9 9

10. 4 - Quels gains?
Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS 10 10

11. Gains : fournisseurs
• Réduction du coût de la gestion clients (D.O.)
=> dématérialisation des échanges,
• Echanges collaboratifs et pilotage relation D.O.
=> connaissance et gestion des litiges ‘en ligne’,
• Visibilité dans les échanges avec votre organisation
=> dates de paiement précises,
• Disponibilité d’une option de règlement anticipé
=> pas de contrainte d’utilisation, paiement en 48h,
• Compétitivité des coûts de financement (credit rating D.O.)
=> env. 3%/4% versus 5 à 11% (affacturage) + pénalités,
Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS 11 11

12. Gains : Achats / Supply Chain
• Extension des politiques de déploiement de l’EDI
=> affiliation fournisseurs, réduction de coûts,
• Soutenir financièrement fournisseurs en difficulté
=> protéger les approvisionnements,
• (Re-)négocier les délais de paiement à la baisse contre
rémunération
=> compenser effets de la loi LME
• Disposer d’un (nouvel) outil supplémentaire de négociation
avec les fournisseurs
=> escompte ou réduction de prix,
• Avantage concurrentiel
=> renforcement de la qualité de la relation fournisseur
Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS 12 12

13. Gains : Comptabilité fournisseurs
• Transactions comptables électroniques
=> dématérialisation des factures, avoirs, litiges,
• Réduction des coûts opérationnels
=> réduction du personnel pour saisie des informations,
• Rapidité du débouclages de flux
=> accrochage commande factures, détection litiges,
demande d’avoirs,
• Encours fournisseurs quantifiable plus tôt
=> visibilité unique toutes filiales, tous fournisseurs
• Baisse du montant des achats
=> selon traitement comptable de l’escompte
Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS 13 13

14. Gains : Trésorerie
• Visibilité sur les encours
=> accès centralisé à l’information comptable (avant
débouclage),
• Choix des partenaires de financement (multi-banques)
=> compétitivité des offres de financement
• Contrôle de l’utilisation par les fournisseurs des lignes de crédit
attribuée par la banque au D.O.
=> affacturage versus Reverse Factoring
• Le financement des créances fournisseurs par une banque
=> nouvelle source de revenus (commission apport d’affaire),
• Soutien financier tangible et compétitif apporté aux fournisseurs
=> pas de perturbation dans la production et donc les prévisions
du revenu client.
Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS 14 14

15. Résumé des gains pour le D.O.
Achats/ •Dématérialisation des échanges et réduction coûts
Supply •Meilleure collaborativité dans la relation fournisseurs
Chain •Outil de négociation (escompte, prix achats)
•Contrer les effets loi LME
Compta •Réduction des coûts
fournisseurs •Automatisation et rapidité des traitements
•Souplesse vis-à-vis de la loi LME
Trésorerie •Visibilité encours, contrôle utilisation crédit,
•Nouvelle source de revenu (commission)
•Protection Supply Chain et revenu clients
Entreprise •Opération déconsolidante (dette opérationnelle)
globalement •Communication positive sur financement durable et
soutien des partenaires fournisseurs, sous-traitants
•Meilleure gestion de l’encours fournisseurs
•Synergie avec d’autres acteurs du même secteur
Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS 15 15

16. En résumé
• Corporate LinX propose une démarche complète; expertise
métier, technologie unique, relationnel financier, accompagnement,
• Dématérialiser les échanges réduit les coûts opérationnels de
votre organisation et améliore la relation/gestion fournisseurs,
• Initiative bénéfique pour tous les intervenants de la Supply
Chain,
• Programme initié et contrôlé par votre organisation,
• Mise en compétition des fournisseurs de crédit,
• 10 jours d’étude/diagnostic technico-fonctionnel,
• 15 jours de mise en place technico-fonctionnelle,
• Abonnement au portail en fonction de l’utilisation,
• Pas d’acquisition de licence du portail CLeX ou hardware,
• Approche modulaire de la mise en place du portail CLeX,
• Rentabilité du programme avec ROI rapide pour D.O. mais
également fournisseurs.
Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS 16 16

17. Contacts
• Tél : 01 79 30 17 60,
• Email: contact@corporatelinx.com,
fabienjacquot@corporatelinx.com,
• Site web: www.corporatelinx.com
• Adresse: 43 rue Mauriceau, 92600 Asnières sur Seine.
• Retrouvez nous régulièrement sur www.cfo.news et
www.daf.info et autres publications
Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS 17 17