2. Sommaire
1. De l’intérêt du suivi de la réglementation
Assurancielle pour le monde Bancaire
2. Schéma général de la problématique
Qualité
3. Focus sur la qualité des données
4. Focus sur la règle de proportionnalité
5. Focus sur l’utilisation du dire d’expert
6. Conclusion
3. 1
De l’intérêt du suivi de la
réglementation Assurancielle
pour le monde Bancaire
4. / 4
De l’intérêt du suivi de la réglementation
Assurancielle pour le monde Bancaire
Les mondes de l’assurance et de la banque ont beaucoup de points communs,
des éléments bilantiels à la nature des risques, sans parler de la mixité
régulière des activités.
Les évolutions réglementaires dans d’autres pays non soumis à Bale III ni à
Solvabilité 2 vont s’inspirer des deux.
Convergence attendue des normes réglementaires Banque & Assurance
5. / 5
De l’intérêt du suivi de la réglementation
Assurancielle pour le monde Bancaire
En attendant cette convergence, chacun des deux domaines est en avance sur
certaines problématiques
Banque
mesure et maîtrise du risque de marché, du risque de contrepartie
et du risque opérationnel
Élaboration et traduction de stress tests communs
Assurance
Vision du bilan à 1 an
Prise en compte de l’activité à venir dans l’année
projection sur plusieurs années du besoin en fonds propres
Tentative de prise en compte du risque catastrophique dans le
besoin en fonds propres au niveau du pilier 1
7. / 7
Schéma de la problématique Qualité
On peut voir la problématique Qualité dans la mesure des risques (que ce soit
au niveau du bilan pour le provisionnement, ou en termes de besoin en fonds
propres mesuré par les méthodes avancées) comme le croisement de deux
axes :
Axe de progression
A
x
e
d
e
d
é
c
i
s
i
o
n
11. / 11
Qualité des données
Les grands principes de Solvabilité 2 sur la qualité des données :
Cf document
Advice for level 2 implementing measures on solvency II : Technical Provisions –
Article 86 f – Standards for Data Quality (oct. 2009)
16. / 16
La proportionnalité selon Solvabilité 2
Solvabilité 2 a développé une approche de la “règle de proportionnalité”, basée
sur la cartographie suivante du sujet :
Attention : toutes ces conditions sont à réaliser simultanément !
Nature
Echelle
Comple
xité
nature de l’activité
nature des produits
nature du phénomène
Complexité de la
modélisation nécessaire
Négligeabilité de
l’impact sur la mesure
des risques
18. / 18
Strong Commitment closing
Solvabilité 2 aborde le sujet du dire d’expert car la vision à 1 an de l’activité à
venir nécessite la prise en compte des actions à venir de gestion des risques,
en plus de l’utilisation plus générale du dire d’expert dans les méthodes
avancées.
Les conditions d’acceptation de l’utilisation du dire d’expert selon Solvabilité 2
Traçabilité
Justification
Gouvernance d’utilisation
20. / 20
Conclusion
La démarche qualité se prépare en amont car elle est difficile à mettre en
oeuvre en mode retroengineering, et en particulier
Penser à organiser la capacité à reconstituer la génèse des choix
réalisés, d’une part comme indication du degré de maturité mais aussi
afin de pouvoir éventuellement remettre en question les choix faits si les
raisons de ces choix devaient être remises en question dans futur
Penser à la conservation au fur et à mesure du “dire d’expert” afin de
pouvoir en mesurer a posteriori l’erreur d’appréciation
Penser à la mise en place en amont d’une gouvernance claire, parfois
non évidente (p.ex. Qui est responsible de la pertinence de la donnée
utilisée)
Solvabilité 2 permet d’établir une cartographie de la démarche qualité qui est
trés intéressante à diffuser comme démarche systématique dans la
modélisation, même en-dehors des aspects réglementaires
Hinweis der Redaktion
En compta, erreur sur les provisions récupérées l’année d’après (boni-mali)
En MS pas de récupération, perte sèche
Mauvaise visibilité =
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