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Budget d’établissement
Le budget d’établissement répertorie la majorité des charges et des
immobilisations que l’on aura la première année pour démarrer notre
activité. Les coûts totaux du budget d’établissement sont de 258400€.
Ci-joint le tableau du budget d’établissement.
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Le budget fonctionnel
Le budget opérationnel répertorie les chiffres d’affaires ainsi que les charges fixes et variables,
ce sur les 12 premiers mois. Le premier mois est particulièrement lourd en charges car la
publicité et le marketing sont un poste de dépense important : il faut en faire beaucoup
puisque l’entreprise est nouvelle.
Ci-joint le budget fonctionnel de Face Concept lors de la première année.
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Seuil de rentabilité et point mort
Seuil de rentabilité et point mort
Charge variable : 85595
Charge Fixe : 332451
MSV : 355999
TMCV : 0,81
SR : 412384,21
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CA prévisionnel : 441594
Point mort : 336,19
